比赛尔：回复王老师1 我不想冲，开始我的分录是借固定资产，贷银行存款，我现在想做的分录是借应交税费-应交增值税-进项税额，贷固定资产，摘要得怎么写？

王老师1：回复比赛尔调整XX月XX号固定资产入账凭证

比赛尔：回复王老师1 我不是全部调回，比如含税价113，这个金额之前分录全部入了固定资产，没有把税分离出来，现在发票来了，我就先把13的增值税从之前进取固定资产的调回来，摘要怎么写比较合适

王老师1：回复比赛尔我知道是这个意思的，可以写：收到发票调整固定资产入账不含税价

比赛尔：回复王老师1 那我发票是附在哪个凭证后面，是之前一次还是现在调的？

王老师1：回复比赛尔后面那张调的凭证！

蓝玫瑰：回复暖暖老师 他们提供工资表及身份证复印件和合同，怎样做账务处理

暖暖老师：回复蓝玫瑰你们确认收入就是的

蓝玫瑰：回复暖暖老师 那怎样计算税金及附加

暖暖老师：回复蓝玫瑰您缴纳的增值税的12.％

蓝玫瑰：回复暖暖老师 我们是小规模企业

蓝玫瑰：回复暖暖老师 我开出的票税率是3%

暖暖老师：回复蓝玫瑰发票数额除以1.03*0.03*0.125 就是附加税

蓝玫瑰：回复暖暖老师 我们补签合同金额5万元，是以我公司为乙方，可我们就是代开发票方，请老师指教

暖暖老师：回复蓝玫瑰那带着合同去税务局代开就可以，没啥别的

蓝玫瑰：回复暖暖老师 发票已开，后续账务处理怎样做

暖暖老师：回复蓝玫瑰借：主营业务成本 应交税费 贷：应付账款

蓝玫瑰：回复暖暖老师 谢谢老师

暖暖老师：回复蓝玫瑰不客气，麻烦给予五星好评

庄老师：回复笑点低的天空总公司自己财务账不用体现分公司的业务，否则就重复计算。但是整个集团合并报表要反映集团内所有公司的业务，包括所得税。但合并报表只是用于内部管理和上市公司公布只用。举例:总公司缴纳100万所得税，分公司缴纳20万。各自在自己的账上体现。就好象是两个独立公司一样。只是在集团合并报表上体现集团所得税120万。 分支机构是和总机构在同一城市吗?如果是的话,分支机构不用做什么账务处理呀,只是总机构合并利润表后计算所得税就行了. 如果不是同一城市,那么分支机构则需要就地预缴企业所得税的,需要总机构先在其当地税局定出分配比例,然后交由分支机构在当地备案,按其分配表交缴税金. 会计分录如常: 借:所得税费用 贷: 应交税费——企业所得税 缴纳时: 借:应交税费——企业所得税 贷:银行存款

。。：回复王雁鸣老师 预付？那以后怎么平帐呢？

王雁鸣老师：回复。。您好，以后让收款人，开具发票来冲账处理。

。。：回复王雁鸣老师 这种转账业务，需要什么明目呢？用公户转款

王雁鸣老师：回复。。您好，建议使用分包的明目来处理。

。。：回复王雁鸣老师 可是这种建安的款都不小啊，十万二十万的啊，这得开什么发票啊

王雁鸣老师：回复。。您好，可以让对方开材料，劳务发票。

YANG：回复郭老师 其他应付款金额是一次计入后面的还是可以每月写这笔分录然后计入还款金额

郭老师：回复YANG你好，都可以的

YANG：回复郭老师 哦哦好的，谢谢老师

郭老师：回复YANG不用客气的，

1135170720：回复maize老师 公司开具的普通发票评估费是不是确认我们的收入

maize老师：回复1135170720是的，这个是需要做收入这个，评估费，借应收 贷主营业务收入 应交增值税，

金果果????：回复何江何老师 比如说我现在招一些短期临时工去农村倒路，为了少交税给他们发放工资是建工资表还是开劳务发票？会计分录怎么做

何江何老师：回复金果果????你是什么单位？如果没签合同只是劳务而已

金果果????：回复何江何老师 没签合同

金果果????：回复何江何老师 签合同怎么处理，没签合同怎么处理

何江何老师：回复金果果????签过劳务合同是工资，不签是劳务， 都要代申报，但是实际上，不需要纳税的。要个人汇算清缴。

金果果????：回复何江何老师 没签合同就是劳务需要开劳务发票是吗？

金果果????：回复何江何老师 怎么代申报呢？是申报个税吗？个人汇算清缴怎么弄

何江何老师：回复金果果????个人汇缴是个人下载一个APP，填上信息，年底去税局办纳税。 你必须要他的身份证号替他每月申报。你可以按劳务报也可以按工资报，现在金额是一样的。

Lily：回复佟老师 因为上市企业是酒店行业，也就是华住，作为总账会计其实就是负责5-8家酒店的账务，让我觉得有点像是代理记账，，所以有点纠结，老师，，

佟老师：回复Lily但你如果转为资金岗以后你再想做财务就难了，因为平时不怎么接触，现在变化太快了，你以前是怎么弄的

Lily：回复佟老师 额，专项负责资金岗后，再做财务会很难吗

佟老师：回复Lily当然，你接触不到了，你想想是不是

Lily：回复佟老师 16年毕业，一直在电商公司，从最初的助理做到负责整个账务，这是第一份工作，，然后现在准备换，就遇到这让我不知道怎么选择

佟老师：回复Lily还是要看你今后往什么方向发展

Lily：回复佟老师 资金管理，这个后面是什么方向

佟老师：回复Lily融资是最主要的方向

Lily：回复佟老师 如果我想走管理会计这个方向，哪个更适合呢

佟老师：回复Lily那还是总账，没有这个基础，你何谈做财务分析，战略规划等

Lily：回复佟老师 哦哦，明白了，谢谢老师

佟老师：回复Lily有问题欢迎再来咨询

Lily：回复佟老师 嗯嗯

佟老师：回复Lily再见，不用回复啦！感谢你对我们的支持