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材料没到货款没付会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 就这样、 发表的提问：
别人挂靠公司做工程，需购买材料，然后打款到公司，然后公司已经付款给材料供货商了，从挂靠者打钱给公司到公司付款给材料供货商会计分录怎么写？
借；其他应付款 贷；银行存款
121楼
2023-01-28 13:31:23
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就这样、：回复邹老师 只写这一步？我是这样想的，挂靠者打钱来，借银行，贷其他应付；付给材料公司时，借其他应付，贷银行
2023-01-28 13:43:42
邹老师：回复就这样、你好，收到，支付是上面两笔分录
2023-01-28 14:08:25
就这样、：回复邹老师 @邹老师:我那样写对吗？还有就是，过几天收到票后 又该怎么写分录
2023-01-28 14:19:07
邹老师：回复就这样、你好，是对的 发票应当是开具给对方公司，而不是你公司的
2023-01-28 14:39:30
就这样、：回复邹老师 我就是问的过几天收到对方给开的票后，我还要写成本的分录吗？该怎样写？我并没有说我要给对方公司开票呀
2023-01-28 15:05:52
邹老师：回复就这样、你好，收到的发票是开给挂靠单位，你单位只是代收代付款项
2023-01-28 15:22:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 茉莉花 发表的提问：
老师我们11月支付的货款 材料已经到厂 票还没有来 分录应该怎么写
借原材料贷银行存款 发票到了借应付帐款贷原材料 借原材料，应交税费应交增值税进项 贷应付帐款
122楼
2023-01-28 14:01:21
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茉莉花：回复郭老师 好的 谢谢老师
2023-01-28 14:14:28
郭老师：回复茉莉花不用客气 工作愉快
2023-01-28 14:33:46
小颖老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 酷炫的小土豆 发表的提问：
采购的原材料已入库，并且同时支付货款，但是没收到发票，分录怎么做？
你好，收到材料但未附发票时 　　借：原材料-暂估 　　       贷：预付账款 　　收到发票时 　　借：原材料 　　       应交税费-应交增值税（进项税额） 　　       贷：原材料-暂估
123楼
2023-01-28 14:14:58
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方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Aling 发表的提问：
本月之已付款155000元，已收到原材料139436.8元，已退回多余货款15563.2元，会计分录
借：原材料 139436.8 借：银行存款 15563.2 贷：预付账款 155000
124楼
2023-01-29 13:07:34
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Aling：回复方亮老师 以上没收到发票，也是这样做吗？
2023-01-29 13:25:27
方亮老师：回复Aling是的，您的理解正确。
2023-01-29 13:39:19
Aling：回复方亮老师 下个月收到发票怎么做会计分录
2023-01-29 14:07:37
方亮老师：回复Aling1、首先冲销之前的分录： 借：银行存款 贷：原材料 2、根据发票重新入账： 借：原材料 贷：银行存款
2023-01-29 14:22:46
Aling：回复方亮老师 如果没有发票，可以先不做账和会计分录吗？
2023-01-29 14:52:14
方亮老师：回复Aling不可以的，应该做账。
2023-01-29 15:13:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 大方的小刺猬 发表的提问：
企业收到一批材料20000元，增值税3400元，货款已经预先支付，材料已验收入库。要计入付款凭证的会计分录怎么写？
你好，借；原材料20000，应交税费—应交增值税（进项税额）3400， 贷；预付账款 23400
125楼
2023-01-29 13:23:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
老师问你个问题公司购买原材料货已收到且材料也销售出去了，但是购买原材料的发票没有开来这怎么做账呢？款已经付清，但是没有开发票来，会计分录怎么做呢
你好 借；预付账款 贷；银行存款 材料到了，发票没有到，可以做暂估入库处理 借；原材料 贷；应付账款——暂估
126楼
2023-01-29 13:49:30
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水本无色
职称：中级职称
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
给别的公司付货款,但没有收到那么多货,会计分录咋写
多付出来货款计入预付账款，没有设预付账款的也可以在应付账款借方反映
127楼
2023-01-29 14:14:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 嗯嗯# 发表的提问：
购入材料1010千克，每千克10元，增值税1616元，货款以银行存款支付，材料尚未到达，编制会计分录
你好，借；在途物资 1010*10，应交税费（进项税额）1616，贷；银行存款
128楼
2023-01-30 13:43:08
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嗯嗯#：回复邹老师 属什么情况下属于材料采购呢？
2023-01-30 14:09:19
邹老师：回复嗯嗯#你好，采用计划成本核算的企业，购进没有入库就通过这个科目核算
2023-01-30 14:37:18
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
在某公司购材料的委托收款结算凭证到货款到经审核同意承付的会计分录
在某公司购材料的委托收款结算凭证到货款到经审核同意承付的会计分录
129楼
2023-01-30 13:52:23
全部回复
罗老师：回复爱笑的流沙借 应付账款 在 银行存款
2023-01-30 14:09:45
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 常拾 发表的提问：
老师，一般纳税人购买材料，先付款，暂时还没有收到发票，请问怎样写会计分录 请问是借原材料 贷银行存款吗
材料收到了没呢？？
130楼
2023-01-30 14:11:58
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常拾：回复马老师 老师，有的收到了，有的没有收到，请问这两种怎么做分录
2023-01-30 14:38:45
常拾：回复马老师 老师，实际上这个是别的公司挂靠在我们公司的项目，材料款从我们公司出去，现在没拿到发票，就只有一笔银行转账记录，所以不知道怎么入账
2023-01-30 15:02:12
马老师：回复常拾款付了料没有到的借预付账款 贷银行存款 材料到了，款也付了 借原材料 贷银行存款 票到以后冲销这个分录然后根据发票在做借原材料 贷银行存款
2023-01-30 15:20:59
常拾：回复马老师 老师请问是这样吗
2023-01-30 15:39:41
马老师：回复常拾你第三第四行的分录是什么意思？？ 你摘要每一笔业务一写 你写的那摘要过几个月我估计你自己都不知道你做的啥账了
2023-01-30 15:58:06
常拾：回复马老师 老师，第一二行是冲销以前做的付款的分录 第三、四行是记录的一张发票，五、六行记录的是另外一张发票，第三行是材料的不含税价格 第四行是进项税额 因为是同一个公司的，所以我就写在一张凭证上了，老师我是第一次做这种分录，请老师帮忙检查一下这样处理是否正确
2023-01-30 16:24:55
常拾：回复马老师
2023-01-30 16:54:11
马老师：回复常拾你把分录写好 摘要写好 不要后面这几个混在一起 例如第一个 只要可以写某公司票到冲暂估
2023-01-30 17:15:15
常拾：回复马老师 谢谢！我懂了老师，也就是说要分开写凭证，第一个分录摘要写冲销，第二个分录摘要写收到发票
2023-01-30 17:25:24
马老师：回复常拾是的，分开写每一个摘要表示对应分录
2023-01-30 17:37:25
常拾：回复马老师 非常谢谢老师！
2023-01-30 17:55:17
马老师：回复常拾麻烦给老师五星好评谢谢
2023-01-30 18:15:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
公司进原材料一批，现付款一半，还有一半没有付，如何做会计分录
你好，借；原材料，贷；银行存款，应付账款
131楼
2023-01-31 13:32:19
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欣慰的向日葵：回复邹老师 重新编辑一下，公司从甲方进原材料一批，甲方打了一张借条，支付了甲方一半货款，还有一半没付？怎么做会计分录
2023-01-31 13:57:46
邹老师：回复欣慰的向日葵你好，借；原材料，贷；银行存款，应付账款 既然是从甲方进原材料，怎么甲方还会打一张借条呢？
2023-01-31 14:25:05
欣慰的向日葵：回复邹老师 我也不知道，领导给的借条，让付款，说是顶货款，这样怎么做账，才合理。
2023-01-31 14:54:48
欣慰的向日葵：回复邹老师 今借到供原材料货款，这属不属于借款？
2023-01-31 15:19:41
欣慰的向日葵：回复邹老师 打的条子上写上，今借到供原材料货款。怎么做账？
2023-01-31 15:34:22
邹老师：回复欣慰的向日葵你好，这个不需要打借条，款项没有支付，在应付账款有体现 根本没有向某个单位借款，不需要打借条的
2023-01-31 15:45:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 家林 发表的提问：
老师原材料入库，钱已经付了，发票还没收到，怎么做会计分录
你好 暂估入库 借原材料-暂估入库 贷银行存款
132楼
2023-01-31 13:42:57
全部回复
家林：回复meizi老师 老师之前多抵扣的税怎么充回来？
2023-01-31 14:04:13
meizi老师：回复家林你好 多抵扣的税费 。 你不是说发票没收到吗？ 你去勾选了进项税了吗
2023-01-31 14:19:36
家林：回复meizi老师 不是的，3月有捐赠开成有税的发票，多抵扣了2000多
2023-01-31 14:41:07
meizi老师：回复家林你好 那你要做转出 借营业外支出贷进项税转出
2023-01-31 14:57:05
家林：回复meizi老师 不对，按你这个分录我的进项税少了，我的进项税应该要比原来多2000多才对
2023-01-31 15:19:27
meizi老师：回复家林你好 你不是说你多抵扣了吗 你多抵扣 意思就是之前已经做了进项税了。 现在把进项税转出
2023-01-31 15:46:50
家林：回复meizi老师 我4的留抵税是8000，但是电子申报表出来的是10000，我怎么做分录加2000？
2023-01-31 16:06:40
meizi老师：回复家林你好 你自己进项税是少做了2000吗 ？ 那你之前是不是成本费用多做了2000 去检查下
2023-01-31 16:27:20
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 依依 发表的提问：
材料已验收入库，未开发票未付货款时已做暂估入库，现在发票到了货款还没付应该怎样做分录？
冲回暂估按发票做就可以
133楼
2023-01-31 13:48:09
全部回复
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 谨慎的冰淇淋 发表的提问：
购入6万元材料，款项第3题己预付5万元，余款转账付讫，货未到; 会计分录咋写
你好，这个就是，借：原材料 贷 预付账款 银行存款
134楼
2023-01-31 14:11:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 小巧的音响 发表的提问：
账单已收，材料已入库，但是货款还未支付，做会计分录时为什么贷方是应付账款?不是属于借增贷减吗？
借原材料 贷应付账款 应付是负债类科目 借方减少 贷方增加 欠别人的钱。
135楼
2023-02-01 13:43:20
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