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银行年终结转损益会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 秀 发表的提问：
刚才分录是：借：以前年度损益调整，贷累计折旧，结转时借：利润分配，贷：以前年度损益调整，或合并分录，借利润分配，贷累良折旧
一、 借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 二、结转时 借：本年利润 贷：以前年度损益调整 三、借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 是这样的分录
271楼
2023-03-16 12:36:09
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 陈爱娟 发表的提问：
12月底的会计凭证。做本年利润结转是在损益结转以前吗？
你好，是结转损益之后。
272楼
2023-03-16 12:53:59
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陈爱娟：回复郭老师 在12月凭证做完结转损益后，在做一笔本年利润结转是吧
2023-03-16 13:08:53
郭老师：回复陈爱娟对的是的，是这么做的。
2023-03-16 13:26:49
陈爱娟：回复郭老师 好的，谢谢
2023-03-16 13:50:03
郭老师：回复陈爱娟不用客气，工作愉快。
2023-03-16 14:05:14
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ -Promise ° 发表的提问：
12月的凭证，年底结转要做哪些分录？？先做 结转损益，全部转到本年利润。然后还要做哪个分录？？
您好 12月的凭证 先做 结转损益，全部转到本年利润 然后本年利润结转到利润分配——未分配利润 然后有盈利的话 还有计提法定盈余公积
273楼
2023-03-19 13:59:48
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 诗雨 发表的提问：
损益怎么结转?分录怎么出?
同学 您好 借：本年利润 贷：管理费用等 借：主营业务收入等 贷：本年利润
274楼
2023-03-19 14:09:07
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Lili 发表的提问：
老师您好年度结转完损益要做一笔本年利润这个分录吗？是结转完损益做，还是之前做，做完后再过账吗？
你好，结转完损益，在做结转本年利润的。
275楼
2023-03-19 14:24:16
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Lili：回复郭老师 老师我做完后直接过账就可以了是吗？
2023-03-19 14:48:12
郭老师：回复Lili你好是的，可以这么做的。
2023-03-19 15:01:05
Lili：回复郭老师 老师那结转下一年，也跟平时结账是一样的吗？
2023-03-19 15:20:14
郭老师：回复Lili你好 对的，和平时是一样的。
2023-03-19 15:34:55
Lili：回复郭老师 谢谢老师
2023-03-19 15:51:28
郭老师：回复Lili不用客气，工作愉快。
2023-03-19 16:14:14
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ yy 发表的提问：
报废电脑结转损益的分录
您好， 借：固定资产清理 累计折旧 减值准备 贷：固定资产 报废为0价值， 借：营业外支出 贷：固定资产清理
276楼
2023-03-19 14:41:18
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
老师，2021年暂估入库90万，同时结转成本90万，2022年重新入库，是不是通过损益调整损益调整以前利润，具体会计分录怎么做？
你好，二二年发票到吗？到了多少？
277楼
2023-03-19 14:50:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ － － 发表的提问：
老师，学校的年终结转怎么做？预算会计和财务会计要分别结转吗？
学校的年终结转把收入，支出转入累计盈余。预算会计和财务会计要分别结转
278楼
2023-03-20 12:22:25
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ angel 发表的提问：
结转损益怎写分录。营业外收入怎么结转
你好，营业外收入结转的分录是 借：营业外收入 贷：本年利润
279楼
2023-03-20 12:31:16
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angel：回复邹老师 和主营业务收入放一起写吗
2023-03-20 12:45:16
邹老师：回复angel你好，是的，是这样的   借：营业外收入 主营业务收入 贷：本年利润
2023-03-20 13:09:03
angel：回复邹老师 借主营业务收入借营业外收入贷本年利润
2023-03-20 13:23:57
邹老师：回复angel你好，是的，是这样的 
2023-03-20 13:38:06
angel：回复邹老师 应付职工薪酬怎么结转
2023-03-20 14:03:30
邹老师：回复angel你好 计提的时候 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬 发放的时候 借：应付职工薪酬 ，     贷：银行存款等科目  
2023-03-20 14:29:35
angel：回复邹老师 应交税金及附加和应交税费是一个科目吗
2023-03-20 14:56:30
angel：回复邹老师 交的税金和税费用什么科目核算
2023-03-20 15:25:39
邹老师：回复angel你好 应交税费是负债科目，税金及附加是损益类科目，是不同的 
2023-03-20 15:39:08
angel：回复邹老师 缴纳税费时分录怎么写
2023-03-20 16:01:57
邹老师：回复angel你好，具体是缴纳的什么税款？
2023-03-20 16:17:51
angel：回复邹老师 我交的印花税、其他专项收入怎么写分录
2023-03-20 16:29:55
angel：回复邹老师 后面怎么结转
2023-03-20 16:50:21
邹老师：回复angel你好，其他专项收入是缴纳的什么款项（是工会经费吗？） 印花税 借：税金及附加—印花税    ，     贷：银行存款 借：本年利润，贷：税金及附加
2023-03-20 17:16:52
angel：回复邹老师 专项收入是垃圾处理费
2023-03-20 17:29:53
邹老师：回复angel你好 垃圾处理费，借：管理费用，贷：银行存款 借：本年利润，贷：管理费用 
2023-03-20 17:53:17
angel：回复邹老师 应交税金这个科目什么时候用
2023-03-20 18:22:56
邹老师：回复angel你好，计提税款，扣缴税款的时候 
2023-03-20 18:46:13
angel：回复邹老师 财务费用是负数怎么结转
2023-03-20 19:10:26
邹老师：回复angel你好，财务费用是负数，结转的分录是 借：财务费用，贷：本年利润
2023-03-20 19:34:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 番茄 发表的提问：
结转损益后要不要再做分录，把本年利润转入未分配利润？
你好，就是把本年利润结转到利润分配就可以
280楼
2023-03-20 12:37:05
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番茄：回复邹老师 4月份我没把本年利润结转到利润分配，现在要怎么做呢
2023-03-20 12:57:57
邹老师：回复番茄你好，补结转就是了 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2023-03-20 13:08:45
番茄：回复邹老师 之前账是代账做，他都没有做结转，他说不需要，说系统自动取数，是什么意思啊
2023-03-20 13:33:07
邹老师：回复番茄你好，财务软件会根据录入的分录自动结转的
2023-03-20 13:52:52
番茄：回复邹老师 本年利润结转利润分配不需要录入分录吗，在哪可以自动结转，我知道期末要结转损益，之后怎么弄
2023-03-20 14:16:36
邹老师：回复番茄你好，期末结转损益了就自动结转了
2023-03-20 14:45:50
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ ♡相濡以沫~娟♡ 发表的提问：
损益结转是结转那些科目，分录是怎样得？
你好，借本年利润贷主营业务成本 其他业务成本 管理费用 销售费用 财务费用 税金及附加 所得税费用 营业外支出 借主营业务收入 其他业务收入 投资收益 营业外收入
281楼
2023-03-20 12:44:58
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ Ae…柠檬 发表的提问：
以前年度损益调整，结转损益的时候，会自动转入本年利润吗？
你好！不会，要转到未分配利润不影响当年的本年利润
282楼
2023-03-21 11:59:51
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Ae…柠檬：回复QQ老师 以前年度损益调整，要做分录结转到未分配利润吗？一般年度才结转未分配利润一次情况
2023-03-21 12:12:44
QQ老师：回复Ae…柠檬你好！是的直接结转未分配利润
2023-03-21 12:35:38
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 昏睡的树叶 发表的提问：
12月份的凭证在结转损益前录入？（没有利润）还是结转损益后录入？是需要在结转损益前录入吗
你好，结转前录入
283楼
2023-03-21 12:11:46
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 实操学堂 发表的提问：
企业所得税汇算做完后，调增的部份是不是在2022年5月调整分录入以前年度损益，最终结转到利润分配-未分配利润
会算清缴的，纳税调整是不需要做账的。
284楼
2023-03-21 12:24:01
全部回复
刘艳红老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 9.79w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
企业所得税汇算做完后，调增的部份是不是在2022年5月调整分录入以前年度损益，最终结转到利润分配-未分配利润，
同学，你好，调增的部分不用账务处理，调表就可以了
285楼
2023-03-21 12:44:59
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