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银行年终结转损益会计分录
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问以前年度损益调整科目属于损益类科目吗？年终结转吗？
您好，属于损益类科目。期末结转到利润分配未分配利润科目没有余额。
76楼
2022-12-29 15:03:59
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玲老师：回复微信用户月末就结转这个科目没有余额。
2022-12-29 15:35:16
微信用户：回复玲老师 和所得税科目类似吗？
2022-12-29 15:55:56
玲老师：回复微信用户  和所得税费用科目一样  都是损益 科目 
2022-12-29 16:24:08
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师,所得税计提分录,在结转本期损益前,还是损益结转后再计提
你好，1、计提时: 借:所得税费用 贷:应交税金--应交所得税 2、上缴时: 借:应交税金--应交所得税 贷:银行存款 3、结转时: 借:本年利润 贷:所得税费用
77楼
2022-12-29 15:17:59
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月半弯：回复紫藤老师 老师,季度计提企业所得税,是做完结转损益分录后再计提吗?
2022-12-29 15:35:08
紫藤老师：回复月半弯做完结转损益分录后再计提
2022-12-29 15:51:34
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
财务费用减少怎么做结转损益的会计分录
你好，借本年利润，贷财务费用，财务费用用红字表示
78楼
2023-01-03 14:11:19
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? Xdy：回复王晶老师 笔试答题的时候也可以用负数吗
2023-01-03 14:25:51
王晶老师：回复? Xdy可以用的。。。。
2023-01-03 14:47:37
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
12月份除了要做当月的一笔损益结转分录，还要做一笔本年的损益结转分录吗
你好 是的。 因为年末了 除了要结转损益科目到本年利润。 还得做一笔本年利润结转到 利润分配去。 盈利了还得记得提取法定盈余公积的
79楼
2023-01-03 14:35:23
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 光亮的御姐 发表的提问：
老师，我们的印花税是计入税金及附加，会计分录：借 税金及附加 贷 银行存款 然后直接结转损益。那“税金及附加”其他小税种都是不用计提，直接缴纳，再结转损益吗？
你好，其他的小税种需要，集体附加税，房产税，土地使用税都需要的，只有印花税不需要。
80楼
2023-01-03 14:59:13
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 烟花懿冷 发表的提问：
年末处理，计提了所得税，结转完了本期损益，然后该做什么年终结转了呢
你好 再把本年利润转到未分配利润里就可以了
81楼
2023-01-03 15:08:58
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烟花懿冷：回复答疑苏老师 老师，之后还要提取法定盈余公积，分配利润，最后再将利润分配其他明细科目结转到利润分配-未分配利润，您看是这个顺序吗
2023-01-03 15:23:48
答疑苏老师：回复烟花懿冷你好 是的 是这个顺序
2023-01-03 15:52:54
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
期末结转汇兑损益的会计分录是怎么做的？
借：财务费用--汇兑损益贷：银行存款
82楼
2023-01-04 13:46:13
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 碧蓝的指甲油 发表的提问：
年底结转时把帐登错如何处理
你好！是凭证做错了，还是记错了？手工帐还是软件帐？如果是手工帐用用红线更正法把错的用红线划掉按正确的登记并把余额更改过来就可以。软件就要做凭证调整么，牵扯损益的要用以前年度损益调整科目
83楼
2023-01-04 14:12:35
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碧蓝的指甲油：回复晓海老师 手工帐，登错了。14年登帐时恰好预收帐款与应付帐款同时少登了1万。
2023-01-04 14:38:51
晓海老师：回复碧蓝的指甲油用红线更正法就可以，通栏红线划掉记错的就可以同时把余额改过来。
2023-01-04 14:51:54
碧蓝的指甲油：回复晓海老师 2013年12月8日开了一张收据：***购房款10万，现该用户强烈要求将该收据破成两个收据：1个为***购房款9万，1个为***地下室款1万。那么该如何处理？
2023-01-04 15:08:00
碧蓝的指甲油：回复晓海老师 会计学堂的帐号密码忘记了，如何找回？
2023-01-04 15:19:59
晓海老师：回复碧蓝的指甲油你好！密码忘了找一下群里的技术人员。收据收回作废，开新的。
2023-01-04 15:38:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 慵懒的小猪 发表的提问：
我想问，金蝶财务软件，凭证录入后，月末结转损益是自动结转本年利润，还是需要自己输入结转损益会计凭证后系统会结转
你好，损益科目结转到本年利润是软件自动（通过结转损益按钮）生成的 从本年利润结转到利润分配——未分配利润的分录是需要手工录入的
84楼
2023-01-04 14:36:26
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 朱 发表的提问：
结转完损益之后，一直到股东分红交个税的会计分录都有哪些？
你好，这个由股东个人去申报缴纳，不在公司账务处理范围
85楼
2023-01-04 15:05:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 传统的彩虹 发表的提问：
结转一月份期间损益，收入、支出各一张凭证的会计分录
同学你好 一、先结转收入： 借：主营业务收入 借：其他业务收入 借：营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 贷：税金及附加 贷：其他业务支出 贷：营业费用 贷：管理费用 贷：财务费用 贷：营业外支出 贷：所得税
86楼
2023-01-05 13:53:24
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小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 前程似锦 发表的提问：
老师，计提缴纳企业所得税分录？ 还有还要录一张结转本年利润的凭证吗？损益会结转吗？
你好，借：所得税费用 贷：应交税费 借：本年利润 贷：所得税费用
87楼
2023-01-05 14:07:58
全部回复
前程似锦：回复小云老师 哦，老师，我写错了，我意思系统不会自己结转损益吗，一定要自己填一张不？
2023-01-05 14:34:24
小云老师：回复前程似锦一般会自动结转的。
2023-01-05 15:00:29
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 胖嘟 发表的提问：
想知道一下整个从入库，销售，费用，结转损益的整个会计分录
你好 你们说下实际业务 这样好判断下分录哦
88楼
2023-01-05 14:28:41
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胖嘟：回复meizi老师 采购商品一批，用银行存支付，销售商品，收款存入银行，成本，发生销售费费，月底结转等等，大概这样，的分录
2023-01-05 14:48:10
胖嘟：回复meizi老师 整个大概流程是怎么样的？
2023-01-05 15:06:27
meizi老师：回复胖嘟你好 1. 采购 借库存商品贷银行存款 2. 销售 借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品 3. 借销售费用 贷银行存款。 4. 借本年利润贷主营业务成本销售费用 。借主营业务收入贷本年利润
2023-01-05 15:17:02
胖嘟：回复meizi老师 比如说一个公司有好多家门店，某个门店向公司报销水电费，怎么走账呢？
2023-01-05 15:27:08
meizi老师：回复胖嘟你好借管理费用--水电费-某门店贷银行存款
2023-01-05 15:50:40
胖嘟：回复meizi老师 比如说一家门店销售奶粉10听但是有5听寄存在门店里下次取，有5听带走了，100元/听 支付了100元订金，这个会计分录怎么写呢？
2023-01-05 16:16:21
meizi老师：回复胖嘟你好 先做5听的收入 结转成本 。 定金做借银行存款贷预收账款 后面的5听带走 缴纳具体的款项做收入
2023-01-05 16:32:45
胖嘟：回复meizi老师 可以写一下分录吗？
2023-01-05 16:55:58
meizi老师：回复胖嘟借银行存款贷主营业务收入 应交税费-应交增值税借主营业务成本贷库存商品 借银行存款贷预收账款
2023-01-05 17:20:09
胖嘟：回复meizi老师 我再说细一点，写一下金额
2023-01-05 17:34:40
胖嘟：回复meizi老师 某个门店卖奶粉，成本50元/听，售价100元/听，销售10听，其中5听寄存门店，只付100元订金 怎么做会计分录？
2023-01-05 18:01:53
meizi老师：回复胖嘟1.借银行存款贷1000主营业务收入 应交税费-应交增值税2. 借主营业务成本250贷库存商品250 3. 借银行存款100贷预收账款100 上面的收入和增值税 自己价税分离下
2023-01-05 18:16:32
胖嘟：回复meizi老师 只付了订金100元，为什么银行存款是1000元？
2023-01-05 18:43:23
meizi老师：回复胖嘟是500 我一下看错了金额 等下 我给你重新写： 1.借银行存款贷500主营业务收入 应交税费-应交增值税2. 借主营业务成本250贷库存商品250 3. 借银行存款100贷预收账款100 上面的收入和增值税 自己价税分离下
2023-01-05 19:08:04
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 6班 Ponyo 发表的提问：
结转利润的会计分录同损益表不符刚好相差400元，怎么查找
你好，会不会费用支出做贷方或者收入做借方了？
89楼
2023-01-05 14:44:02
全部回复
6班 Ponyo：回复徐阿富老师 还有没有其他可能
2023-01-05 15:09:26
徐阿富老师：回复6班 Ponyo你好，你查下科目余额表，看看收支科目里是什么科目还有余额，这个余额可能每月结转利润
2023-01-05 15:35:15
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 芳 发表的提问：
老师，会计分录输完后过账审核然后再结转损益如果发现之前录的凭证错误还可以改吗？
你好 你的软件能反结账的可以的
90楼
2023-01-05 15:02:59
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