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调整以前年度收入会计分录
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大强老师
职称：注册会计师
4.96
解题: 0.11w
引用 @ 梧桐听雨 发表的提问：
老师 ，我要调整去年的利润，但是系统里没有以前年度损益调整，我该怎么做分录，内账，家具行业
如果没有以前年度损益调整。就不用通过以前年度损益调整科目。直接是转到利润分配未分配利润。
136楼
2023-02-02 13:50:11
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梧桐听雨：回复大强老师 那分录怎么做，老师，谢谢您
2023-02-02 14:11:52
大强老师：回复梧桐听雨借J利润分配，未分配利润贷，其他应付款。
2023-02-02 14:24:24
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 正直的水壶 发表的提问：
社保年度结算后 要补交的钱 怎么做分录呢？没有了以前年度损益调整科目
直接计入当年的社保费用处理就是了
137楼
2023-02-02 13:58:21
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 继续 发表的提问：
以前年度损益调整怎么做分录
你好，假设你们没有盈余公积等特殊项目 借：以前年度损益调整 贷：差错的科目 然后 借：利润分配 贷：以前年度损益调整
138楼
2023-02-02 14:11:59
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ (1+10%)ⁿ 发表的提问：
18年的银行往来有一笔少记了，请问在19年怎么补做？怎么写会计分录？是借：以前年度损益调整，贷：银行存款 吗？补做以后要结转未分配利润吗？怎么结转？
你好！18年当时应该做什么分录？写一下
139楼
2023-02-05 15:04:10
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 月亮 发表的提问：
老师，请问上年度的协会会费4000元是计入当期损益还是用以前年度损益调整？
你好，用以前年度损益调整
140楼
2023-02-05 15:30:14
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
上年末为结转本来利润分录，现在五月怎么做？网上查现在补做一个结转本来利润的分录，再做以前年度损益调整，怎么做分录
本年利润没有结转到未分配利润？借本年利润 贷未分配利润就可以，不是做以前损益调整
141楼
2023-02-05 15:54:35
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答疑佘老师：回复maize老师 有的说要补做一个计提所得税费用
2023-02-05 16:14:13
maize老师：回复答疑佘老师你交所得税吗，之前没有做，就做现在账上就可以这个
2023-02-05 16:43:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 美丽的花瓣 发表的提问：
老师，请问一下我们去年暂估成本29万，今年一月份收到29.8万元的票怎么做分录呢，用以前年度损益调整该怎么做呢？老师能不能给我详细讲一下，谢谢
你好，你可以制作差额，就可以借以前年度损益调整贷应付帐款8000 借利润分配贷，以前年度损益调整
142楼
2023-02-05 16:03:00
全部回复
美丽的花瓣：回复郭老师 老师，那我今年收到的29.8万元是按正常的分录做吗
2023-02-05 16:20:54
郭老师：回复美丽的花瓣收到发票就做上面分录就行。
2023-02-05 16:45:00
美丽的花瓣：回复郭老师 之前暂估的分录做的是借:主营业务成本，贷:应付账款-暂估29万 现在收到票了是不是要先冲减暂估 再做收到的那一笔的分录借:以前年度损益调整，贷银行存款29.8万元，因为是银行用付款的
2023-02-05 17:12:01
郭老师：回复美丽的花瓣你可以红冲，也可以不红冲，最后把差额做进去，然后借应付账款贷银行存款。
2023-02-05 17:38:19
郭老师：回复美丽的花瓣都可以，两个选择，你自己做。
2023-02-05 17:55:45
美丽的花瓣：回复郭老师 老师这样做分录对吗
2023-02-05 18:19:03
郭老师：回复美丽的花瓣你好，对的。
2023-02-05 18:33:35
美丽的花瓣：回复郭老师 老师，那我是不是就要改财务报表呢，我这笔29.8万元会不会影响到上一年的银行存款呢
2023-02-05 19:00:52
郭老师：回复美丽的花瓣这个月银行存款变化就可以
2023-02-05 19:13:55
美丽的花瓣：回复郭老师 拿我需要调整上一年的财务报表吗？如果调整的话不动银行存款会不会不平呢
2023-02-05 19:25:31
郭老师：回复美丽的花瓣不会 你今年付的款
2023-02-05 19:49:51
美丽的花瓣：回复郭老师 老师那我调整财务报表的话应该填到哪个科目里面呢，其他应付款还是哪个科目呢
2023-02-05 20:16:48
郭老师：回复美丽的花瓣利润分配和应付帐款 银行存款
2023-02-05 20:39:36
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 向幸福出发 发表的提问：
老师，我19年补录了以前年度的一笔收入，该 怎么做分录呀？以前年度损益调整取消了该用什么科目呀？
你好，以前年度交了税款吗？
143楼
2023-02-06 13:13:25
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向幸福出发：回复郭老师 这个收入没交，其他的都交了
2023-02-06 13:38:24
郭老师：回复向幸福出发如果以前没有交，建议你做到当年的收入里面和当年的收入一块儿汇算清缴。
2023-02-06 14:06:13
向幸福出发：回复郭老师 这是笔特殊的，被查住的，非让当时就做了，我是借记库存现金9000，贷记以前年度损益调整8108.11，应交增值税计提了891.89.然后过度了下，但没这个科目了该用什么替代？
2023-02-06 14:31:53
郭老师：回复向幸福出发利润分配代替。
2023-02-06 14:52:55
向幸福出发：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-06 15:21:06
郭老师：回复向幸福出发不用客气的。
2023-02-06 15:37:14
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若如初恋 发表的提问：
如果发现上年度漏记收入，通过以前年度损益调整，还是直接调整正确的？？怎么做分录
通过以前年度损益调整科目调整即可的了
144楼
2023-02-06 13:26:16
全部回复
若如初恋：回复袁老师 怎么做分录
2023-02-06 13:56:04
袁老师：回复若如初恋借：应收账款贷：以前年度损益调整
2023-02-06 14:08:36
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 李佳 发表的提问：
跨年冲销上年多计提的工资要不要通过以前年度损益调整？
是的
145楼
2023-02-06 13:40:18
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 胡小依 发表的提问：
上年度没有计提年终奖，但今年2月份发放了需不需要补提，通过以前年度损益调整
需要， 通过吧
146楼
2023-02-06 13:51:43
全部回复
胡小依：回复袁老师 您好，老师，分录如何做？
2023-02-06 14:18:31
袁老师：回复胡小依借：以前年度损益调整，贷：应付职工薪酬
2023-02-06 14:45:50
胡小依：回复袁老师 我做的分录如下： 补提时：借：以前年度损益调整 贷：应付工资；发放时，借：利润分配--未分配利润 贷：以前年度损益调整，借：应付工资，贷：银行存款。是否准确，请老师指点
2023-02-06 15:15:15
袁老师：回复胡小依可以正确
2023-02-06 15:36:48
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ Zmj 发表的提问：
利息计提，以前年度的怎么做以前年度损益调整？
借：以前年度损益调整 贷：应付利息 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
147楼
2023-02-06 14:08:59
全部回复
Zmj：回复方亮老师 老师，请问是两笔分录吗？
2023-02-06 14:22:57
方亮老师：回复Zmj是的。
2023-02-06 14:48:44
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ A陌 发表的提问：
老师，您好，我去年多计提的房屋租金，怎么转出做以前年度损益调整
您好，把您去年多做的那笔分录发来看一下
148楼
2023-02-07 13:04:18
全部回复
A陌：回复玲老师 借：长期待摊费用—房屋租金 借：银行存款 借：主营业务成本 贷：长期待摊费用—房屋租金
2023-02-07 13:30:26
玲老师：回复A陌您好，如果多记提了，就把第一笔分录红冲就可以，金额是多记的金额，
2023-02-07 13:50:28
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 火炎炏焱 发表的提问：
以前年度的借款利息没有计提过，19年付了全部利息，现在审计要调增，请问老师，这部分钱做调增好还是改下12月账做成以前年度损益调整好？分别对公司有什么影响？
你这个跨多少年这个，你这个19年的这个本年的利息这个不需要纳税调增，只有之前的你做19年费用需要纳税调增，还是有就是这个19年付了全部利息 19年之前的做以前年度损益调整，不能影响本年的利润
149楼
2023-02-07 13:11:37
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maize老师：回复火炎炏焱1 你做19年费用，这个以前年度损益做19年费用，就汇算清缴纳税调增，2 ，你账上做以前年度损益调整，就不需要纳税调增
2023-02-07 13:50:17
maize老师：回复火炎炏焱你看你们做账咋做的这个，企业会计准则正规是做以前年度损益调整这个
2023-02-07 14:03:59
火炎炏焱：回复maize老师 19年付了全部利息，19年之前的做以前年度损益调整
2023-02-07 14:21:38
火炎炏焱：回复maize老师 是17年的借款一直没计提利息
2023-02-07 14:36:04
火炎炏焱：回复maize老师 那么老师，这两种方式，哪个更好些，对公司的影响是否一样？
2023-02-07 14:49:11
maize老师：回复火炎炏焱企业会计准则，19年之前的做以前年度损益调整， 小准则才可以直接做费用，这个根据你准则选择的，小准则直接做费用汇算清缴纳税调增，企业会计准则，这个不影响19年汇算清缴
2023-02-07 15:18:24
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 助教 发表的提问：
大家中午好：这道题【VIP2】江苏-工程-飞天(439556780) 12:52:23答案：答案的以前年度损益调整-营业外收入450元是如何算出来的？
你好！ 题目呢？
150楼
2023-02-07 13:38:42
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