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央行实行清算账户会计分录
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 花落な莫离い 发表的提问：
个贷系统平账专户打到银行账户的钱如何做分录？
借：银行存款贷：其他应付款
196楼
2023-02-21 13:36:01
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花落な莫离い：回复袁老师 老师，后面还有利息要还，不能用其他应付款啊？
2023-02-21 14:07:37
袁老师：回复花落な莫离い有利息的直接计入财务费用
2023-02-21 14:19:46
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ zhao 发表的提问：
银行账户上有一笔，摘要是联机清息，这笔账应该怎么做分录？
这个你看一下是不是pos收入
197楼
2023-02-21 13:41:59
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zhao：回复吴少琴老师 什么意思？公司账户
2023-02-21 13:59:59
zhao：回复吴少琴老师 这笔钱是一般户的，我去销户时，这笔钱人家让我发放了，用途是办公费，应该怎么做分录？
2023-02-21 14:23:58
吴少琴老师：回复zhao打款这笔钱的对方是谁
2023-02-21 14:38:10
zhao：回复吴少琴老师 没有付款方名
2023-02-21 14:58:41
zhao：回复吴少琴老师 你看看这个回单
2023-02-21 15:26:24
吴少琴老师：回复zhao计入营业外收入科目
2023-02-21 15:39:56
zhao：回复吴少琴老师 那这个营业外收入，又直接用办公费支出去了，可以具体写一下分录么？
2023-02-21 16:02:37
吴少琴老师：回复zhao借银行存款 0.01 贷营业外收入 0.01
2023-02-21 16:16:21
zhao：回复吴少琴老师 3月份银行结息39元，4月份银行用这笔钱扣了短信费，怎么做分录？具体写一下
2023-02-21 16:34:31
吴少琴老师：回复zhao借银行存款 39 贷财务费用-利息收入 39 借财务费用 贷银行存款
2023-02-21 17:03:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ February. 发表的提问：
央视车马费 如何做会计分录
你好 央视车马费是什么业务发生的
198楼
2023-02-22 13:10:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 荳 发表的提问：
新成立的公司 因需要出验资报告 但公司没有钱 故此 从代办公司（走了一笔虚账）就是 过了一下开户行账户 等验资报告出来后 钱就还回去了 这样的情况 会计分录要怎么做？
您好！这样的是虚假出资，抽逃出资的违法行为、怎么做都不对。
199楼
2023-02-22 13:37:09
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
为非开户行李某收取汇款80000元,通知李某提取现金，，会计分录
借银行存款 贷其他应付款 代收汇款，这样操作可能有一定税务风险的
200楼
2023-02-22 13:44:59
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图图*老师
职称：中级会计师
0.00
解题: 0w
引用 @ 葳蕤 发表的提问：
某商业银行归还向中央银行借入的资金100万元和利息2万元。老师您好，请问该商业银行的会计分录怎么写？
　你好 1、银行向中央银行借款时： 　　借：存放中央银行款项100 　　贷：向中央银行借款100 　2、计提借款利息费用时： 　　借：利息支出2 　　贷：应付利息2
201楼
2023-02-23 12:49:34
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ A-张沛 发表的提问：
老师，公司在开户行购买的理财产品怎么做会计分录？
你好，借 交易性金融资产 贷 银行存款 按月确认收益 借 应收利息 贷 投资收益 返还本息 借 银行存款 贷 交易性金融资产 应收利息
202楼
2023-02-23 13:11:15
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A-张沛：回复汪晨老师
2023-02-23 13:31:28
A-张沛：回复汪晨老师 老师，能看到吗？工行是一般存款账户
2023-02-23 13:51:56
汪晨老师：回复A-张沛你好，无论你是基本户还是一般户购买银行理财，分录如上即可。
2023-02-23 14:09:32
A-张沛：回复汪晨老师 好的！谢谢老师
2023-02-23 14:30:15
汪晨老师：回复A-张沛不客气，满意请给五星好评。谢谢！
2023-02-23 14:55:17
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到开户行收款通知,会计分录
收到开户行收款通知,会计分录
203楼
2023-02-23 13:35:59
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙借银行存款 贷应收账款
2023-02-23 13:55:10
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 俏皮的小熊猫 发表的提问：
老师，你好，我们公司办理一般帐户，银行还给了我们银行卡，这个银行卡银行需要打钱验证，也就是我分了10次总共打了1万块钱进去，然后再将这一万块又打回给我，这样，怎么做会计分录呢，谢谢
您好！您可以把打进去的当做是公司借你的钱，借：银行存款，贷其他应付款。 还回来给你的时候，借：其他应付款，贷银行存款
204楼
2023-02-24 13:04:38
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俏皮的小熊猫：回复宋生老师 好的，谢谢
2023-02-24 13:24:41
宋生老师：回复俏皮的小熊猫OK
2023-02-24 13:38:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ o(*￣▽￣*)o 发表的提问：
银行收到其他应付款待清算过渡款项-社保待遇清算中间户这个怎么做分录，为什么银行会收到这样的款项？
借；银行存款 贷；应付职工薪酬 可能是保费费率调整退回的社保款项
205楼
2023-02-24 13:13:12
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o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 不是贷：其他应付款吗，为什么是贷：应付职工薪酬
2023-02-24 13:30:55
邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，因为你缴纳是应付职工薪酬，退回当然也是这个科目，只是方向在贷方而已
2023-02-24 13:49:01
o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 之前的账一直做的都是其他应付款
2023-02-24 14:06:10
邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，这样是不对的
2023-02-24 14:17:59
o(*￣▽￣*)o：回复邹老师 因为社保她们没有通过应付职工薪酬
2023-02-24 14:35:39
邹老师：回复o(*￣▽￣*)o你好，社保本来就是需要通过应付职工薪酬核算，而不是其他应付款，你需要调整过来的
2023-02-24 15:03:28
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 毛毛雨 发表的提问：
银行账户产生的利息如何做会计分录
借：银行存款 贷：财务费用--利息收入
206楼
2023-02-24 13:33:38
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 王白石 发表的提问：
老师，请问银行账户结息，分录怎么做？是我发上来那样吗？
对的，分录是正确的
207楼
2023-02-24 13:41:59
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王白石：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-24 13:58:34
郭老师：回复王白石不用客气的，
2023-02-24 14:23:49
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 落后的路灯 发表的提问：
我们是实行的《小企业会计准则》。请问今年6月份要补交2018年的汇算清缴时的所得税会计分录怎么做？
您好 借 利润分配——未分配利润 贷 应交税费——应交所得税 借 应交税费——应交所得税 贷 银行存款
208楼
2023-02-27 12:59:14
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 维 发表的提问：
是少付了1615，但是这样银行帐多了，就相当于银行里的钱5000，如果做了这个分录就变成了6615，其实目前银行账户只有5000
那就是你们的银行存款账有问题，肯定前期账务处理有问题。
209楼
2023-02-27 13:05:47
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维：回复李爱文老师 公司账户只发了工资和报销，如果之后补做帐，但是扣的5月份个人所得税，实际我们公司7月份才开始申报，7月份申报的6月的，5月份补发工资的，就没申报个人所得税，但是扣了个人的，就相当于银行扣款3600减去了个人所得税那部分，没扣3600，那个人那部分要登账吗
2023-02-27 13:24:23
李爱文老师：回复维6月发5月份的工资，7月初进行申报个税。做了工资表的全部申报个税
2023-02-27 13:39:01
维：回复李爱文老师 @李爱文老师:7月份申报时没有申报5月的，怎么办
2023-02-27 13:54:56
李爱文老师：回复维没有申报，就需要进行补申报处理，与专管员联系进行补申报个税
2023-02-27 14:08:44
维：回复李爱文老师 @李爱文老师:手写记账凭证登错了，摘要写更改，然后记账凭证写号是写一样的，还是
2023-02-27 14:36:39
李爱文老师：回复维具体看错误，再进行更改就行了
2023-02-27 15:05:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 龙邦财务 发表的提问：
老师，4S 店公户打的中央空调合同预付款怎么做会计分录
你好，你购买的中央空调是吧，借预付贷银存，空调发票到了可以入固定资产，需要安装的可以通过在建工程
210楼
2023-02-27 13:20:08
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龙邦财务：回复郭老师 空调是分三次付款，发票收到预付的的发票
2023-02-27 13:34:18
龙邦财务：回复郭老师 空调打过预付款，才进入材料，准备安装
2023-02-27 14:01:20
郭老师：回复龙邦财务你好，收到第一次发票的可以暂估做固定资产，你是软件做账的嫌麻烦可以记预付，全收到发票之后记固定资产
2023-02-27 14:27:49
龙邦财务：回复郭老师 好的
2023-02-27 14:56:06
郭老师：回复龙邦财务你好，不用客气的
2023-02-27 15:17:27
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