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商业银行应在每一会计季度
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 阔达的蜻蜓 发表的提问：
银行股东购买现金支票和转账支票各一本，每本支票收取工本费5元，在银行的角度，银行会计分录怎么做
你好，在银行的角度这样做分录 借；银行存款等科目，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
91楼
2023-01-04 14:35:48
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 初夏~Neltharion、 发表的提问：
销售行业，有一年期贷款，贷款利息是计入财务费用对吧，那给银行每个季度要的财务报表我应该怎么编呢，比如短期借款100万，每个月还利息，每个季度还5000的本金，到期日还全部本金，利息和本金的财务处理应该怎么做呢？
贷款利息计入财务费用，季度还本金，冲减短期借款的金额
92楼
2023-01-04 14:55:46
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 杨明华 发表的提问：
请问农行网银对帐是每月对还是每季度对
你好，这个是每月对的，学员
93楼
2023-01-04 15:03:05
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杨明华：回复冉老师 但是，我前面都是每季度，网银上才会出现对帐单，这两个月又是每个月都出现对帐单，是怎么回事
2023-01-04 15:14:27
冉老师：回复杨明华不是，老师接触的企业都是每月核对的
2023-01-04 15:28:13
杨明华：回复冉老师 难道没有每季度只对一次的吗
2023-01-04 15:49:53
冉老师：回复杨明华也有的，正常是每月，有些公司每季度
2023-01-04 16:11:32
杨明华：回复冉老师 为什么会从毎季度变成每个月
2023-01-04 16:39:59
冉老师：回复杨明华这个是你们公司的操作，一般公司都是固定的，不会变的
2023-01-04 16:52:20
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ - 发表的提问：
企业所得税是每季度末才计提吗？比如第一季是在3月份计提吗？
这个月末计提，是的3月份计提
94楼
2023-01-04 15:11:59
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-：回复maize老师 这个月2月不用计提吧
2023-01-04 15:32:30
maize老师：回复-是的，这个2月不需要计提这个
2023-01-04 16:01:29
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 美丽的外套 发表的提问：
老师，我公司还处在筹建期，没有开业。请问银行账户每个季度的利息收入怎么入账？借 银行存款，贷 ？
你好！企业开办期间发生的收支都要进入开办费用中，收入冲抵支出。贷：长期待摊费—开办费—利息收入
95楼
2023-01-05 14:35:27
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 林好奇 发表的提问：
企业所得税每季度预缴，帐上不计提，年底一起做费用行不行？
你好，行的，但是就是账务不真实。
96楼
2023-01-05 14:52:45
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 小王 发表的提问：
老师，2019年第一季度预交企业增值税5000 第四季度应交7000，小微企业减免3000，再减去第一季度预交的5000，是不是需要退税1000元？ 每个季度应交数是不是累计应交数？
是的，按年累计，然后减去之前季度预缴的。
97楼
2023-01-05 15:08:59
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小王：回复郭老师 老师，企业所得税汇算清缴申报完，这个退税 容易退吗？ 需要查账吗？还是直接退？
2023-01-05 15:27:47
郭老师：回复小王这个看你税务局啦，有些他不好退，会要求你们调整。
2023-01-05 15:55:20
小王：回复郭老师 老师，我把今年第一季度已经申报了，去年的还没有申报，不影响吧？
2023-01-05 16:21:40
郭老师：回复小王去年的是汇算清交吧。
2023-01-05 16:37:35
小王：回复郭老师 6月30号截止吗？
2023-01-05 16:54:24
郭老师：回复小王税务局的年报是五月底之前，工商年报是六月底之前。
2023-01-05 17:12:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ a1134588710 发表的提问：
为什么每个季度都得与银行对账
一般是每个月都需要对账 做到企业，银行核对一致
98楼
2023-01-06 14:13:48
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 静音 发表的提问：
利息是一季度一清，请问每月在应付利息里面怎么计提
借 财务费用 贷 应付利息
99楼
2023-01-06 14:38:33
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静音：回复汪晨老师 是每季度利息2900请问每月怎么计提数字
2023-01-06 15:08:12
静音：回复汪晨老师 还是一季度一提
2023-01-06 15:38:04
汪晨老师：回复静音你好！利息如果按月支付则不需计提，按季度半年支付，按照权责发生制，则月末需计提。除不尽的，保留2位小数。
2023-01-06 16:03:13
静音：回复汪晨老师 老师资产负债表里填的固定资产值=原值-累计折旧-预计净残值是吗？
2023-01-06 16:24:34
汪晨老师：回复静音你好！是的！表达正确的。
2023-01-06 16:36:07
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 岚昕 发表的提问：
银行季度结息，会计分录做借:银行存款；贷：财务费用 是否可以
是这样账务处理的，不过财务费用一般在借方的负数显示
100楼
2023-01-06 14:47:45
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 言笑宴宴 发表的提问：
公司是外卖送餐平台，每天商户的营业款和配送费会一起转入的对公账户，每天在把商户的营业款转给商户，剩下的配送费就是公司的收入，款项转入银行的分录借：银行存款 贷：其他应付款 转给商户分录：借：其他应付款 贷：银行存款 怎么做分录对吗？
可以，最后还要把收的到钱确认为主营业务收入
101楼
2023-01-06 15:05:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 小小酷 发表的提问：
小规模纳税人月销售额不超3万，增值税按季度申报1、每月发生业务时：借：银行存款（现金、应收账款）贷：主营业务收入应缴税费—应交增值税2.季度末，计算本季度销售额借：应缴税费-应交增值税贷：营业外收入—税费减免这样做可以吗
你好，是这样做分录的
102楼
2023-01-08 16:15:53
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 美丽的鼠标 发表的提问：
上个季度我们申报上个季度的报表时时适用于执行小企业会计准则的企业，为什么这个季度申报的时候变成适用于执行会计准则的一般企业了
您好，这种情况，应该是税务系统问题，税务局统一报表格式了。
103楼
2023-01-08 16:31:24
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思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 逆光 发表的提问：
公司第一季度的银行账做错了，第三季度才发现，如果第三季度才冲回重做，会不会影响第一季度的利润表，资产负载表？
您好，您返回到第一季度去改帐了？
104楼
2023-01-08 16:42:48
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逆光：回复思顿乔老师 还没改，不知道选择哪种方式修改好
2023-01-08 17:09:49
思顿乔老师：回复逆光您好 返回到第一季度去肯定会影响第一季度的资产负债表
2023-01-08 17:24:55
逆光：回复思顿乔老师 第一季度原来的银行账是错的，第三季度才发现，怎么修改 影响最小又能纠正错误
2023-01-08 17:44:10
思顿乔老师：回复逆光您好 可以在第三季度去修改，谢谢
2023-01-08 18:09:59
思顿乔老师：回复逆光请问还有什么可以帮您的
2023-01-08 18:37:18
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 激昂的玉米 发表的提问：
我们公司交房租会计分录怎么做？一个季度一交，每个季度是16000
你好 借预付账款16000 贷银行存款16000 然后按月摊销 借管理费用 贷预付账款
105楼
2023-01-08 17:12:43
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