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防伪税控发票抵扣会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问：
老师您好请问防伪税控系统和服务费全额抵税的账务处理怎么做？还需要认证吗？怎么学堂的老师说不用认证，要是认证的话就只能抵扣税额，不能全额抵扣了？
你好，不需要认证 认证了就只能抵扣票面税额 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
226楼
2023-03-02 13:13:00
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钟灵毓秀：回复邹老师 老师不用认证的这个有什么文件说明吗？
2023-03-02 13:33:12
邹老师：回复钟灵毓秀你好，你可以去看增值税关于防伪税控系统，及维护费的抵扣规定
2023-03-02 13:45:48
阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ ヾ(◍°∇°◍)ﾉﾞ 发表的提问：
税控盘出现：1010310006000085:纳税人防伪税控设备未抄报，且纳税人有防伪税控发票票种核定及发票结存。这种情冲怎么办才好？
你好，你税抄没有，如果抄了还是出现这种情况建议打税控盘服务电话咨询一下
227楼
2023-03-02 13:29:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 凤平 发表的提问：
为什么小规模购买的防伪税控普票可以税前扣除？可以直接抵税捏？
这个是税法规定，不论是不是一般纳税人的都可以直接抵扣的，
228楼
2023-03-05 14:46:48
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凤平：回复袁老师 好的，谢谢老师！
2023-03-05 15:15:43
袁老师：回复凤平好的，不用客气的了
2023-03-05 15:26:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 别跑~~~~喵 发表的提问：
购入增值税防伪税控专用设备，取得专票，价税合计7861元。银行付讫。怎样做会计分录，带上金额。
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。 两个分录都是7861
229楼
2023-03-05 15:00:02
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别跑~~~~喵：回复邹老师 合成一笔分录可以吗
2023-03-05 15:19:59
邹老师：回复别跑~~~~喵你好，不可以的，需要做两笔分录处理的
2023-03-05 15:30:45
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 紫叶 发表的提问：
新开设的防伪税控系统实操就是按那个地址写的为什么老是提示地址错误啊，会计学堂里的

实操里面可以进去吧？？？我打开了

230楼
2023-03-05 15:21:00
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紫叶：回复李老师 我就是按照视频的地址写的就是进不去啊，就是进不去咋办啊？老师
2023-03-05 15:45:42
李老师：回复紫叶

不是视频地址，你从网站进去啊，实操然后开票

2023-03-05 16:03:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 星辰 发表的提问：
会计学堂有没有防伪税控系统，可以让用来练习的
您好，可以的，您试试吧，http://lx.acc5.com/baoshui
231楼
2023-03-06 12:43:50
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 精明的煎饼 发表的提问：
全额抵扣的防伪税控服务费需不需要转营业外收入？
不需要的，请看下面的分录 借：管理费用 贷：银行存款等 抵减增值税时，做 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 贷：管理费用
232楼
2023-03-06 12:51:43
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 安安嘛嘛 发表的提问：
老师，前任会计9月份将防伪税控发票去认证了，只抵扣了税额的部分。现在做10月份的账，我应该怎么做？把原来不含税价的那部分还可以抵减吗？
9月认证，必须在10月申报期抵扣，未抵扣的进入成本费用。
233楼
2023-03-06 13:11:09
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安安嘛嘛：回复罗老师 老师，我们是一般纳税人，9月份认证了，9月份上任财务也做账了，他把不含税价部分计入了费用了。但是其实是可以抵增值税的，我可以怎么处理呢？红冲掉原来的那个分录吗？
2023-03-06 13:23:22
罗老师：回复安安嘛嘛冲红原来的分录，重新记正确的分录。
2023-03-06 13:40:11
安安嘛嘛：回复罗老师 那这张防伪税控的发票，需要到税务局做个减免税款备案吗？
2023-03-06 14:03:56
罗老师：回复安安嘛嘛需要
2023-03-06 14:14:52
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ???? 发表的提问：
防伪税控开具发票怎么打印
就 是发票各项目填写完了点打印 学堂有开票实操可以看一下。
234楼
2023-03-06 13:20:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 摇曳紫玫瑰 发表的提问：
交的防伪税控技术维护费，怎么做分录呢？
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
235楼
2023-03-07 12:55:28
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摇曳紫玫瑰：回复邹老师 老师，小规模会不会减免呢？
2023-03-07 13:13:38
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以减免，只是减免借方是应交税费——应交增值税，没有 三级明细，区别在这里
2023-03-07 13:36:02
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，怎么去减免呢？我看了这个发票是电子发票，不是正规的那种，就是A4纸打印出来的那种，可以吗
2023-03-07 14:03:30
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按取得发票的含税金额减免，在附表的防伪税控系统及维护费填写减免就可以 了 可以用A4纸打印出来作为费用，减免分录附件的
2023-03-07 14:22:11
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，您说的附表的防伪税控系统及维护费表，是增值税税申报表吗？
2023-03-07 14:40:56
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，是增值税申报表的其中一个附表
2023-03-07 14:58:53
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师: 谢谢老师
2023-03-07 15:20:00
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-07 15:31:35
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:您好，老师，请问开的负数发票，我做账时，我写什么摘要好些呢？
2023-03-07 15:46:03
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，可以是销售退回
2023-03-07 15:57:53
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:老师，东西没有退回，只是发票退回了，要重新开发票，所以就开了个负数发票
2023-03-07 16:15:22
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，按你可以写销项负数
2023-03-07 16:37:41
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:就直接写销项负数吗？
2023-03-07 16:51:50
邹老师：回复摇曳紫玫瑰你好，是的，摘要可以就是销项负数
2023-03-07 17:18:29
摇曳紫玫瑰：回复邹老师 @邹老师:好的，谢谢老师
2023-03-07 17:42:24
邹老师：回复摇曳紫玫瑰不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 晚安
2023-03-07 17:54:10
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
老师：防伪税控开票系统持术服务费发票280元的费用怎么做分录好。
你好！ 支付时 借管理费用…办公费 贷银行存款
236楼
2023-03-07 13:08:29
全部回复
蒋飞老师：回复会计人生抵税时 借应交税费…应交增值税 贷管理费用…办公费
2023-03-07 13:23:36
会计人生：回复蒋飞老师 280元可以全额抵税吗？
2023-03-07 13:36:49
蒋飞老师：回复会计人生是的，你的理解很对
2023-03-07 13:53:44
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 煊煊 发表的提问：
防伪税控增值税专用发票抵扣联网上认证软件（企业版），有这个相关操作视屏吗？
您好，有的，麻烦您到以下网址学习，谢谢。 https://www.acc5.com/search.php?word=增值税认证
237楼
2023-03-07 13:20:59
全部回复
煊煊：回复王雁鸣老师 安装后是这样的图标，有吗
2023-03-07 13:51:49
煊煊：回复王雁鸣老师 没有，我早就找过了。只有勾选发票认证的视屏
2023-03-07 14:21:01
王雁鸣老师：回复煊煊您好，应该是一样的，您看看吧，谢谢。
2023-03-07 14:34:20
煊煊：回复王雁鸣老师 不一样，我早看过那视屏了
2023-03-07 15:00:09
王雁鸣老师：回复煊煊您好，不好意思了。麻烦您到本学堂求课程里，提出您的需求，以便公司根据情况安排，谢谢。
2023-03-07 15:14:01
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 背后的音响 发表的提问：
我们公司是运输公司，属于营改增行业。现在申领了两个开票系统，一个是11%税率的运输票，还有一个是6%税率的装卸票。不是说第一次购买税控系统可以全额抵扣吗？我购买了两个，是只能全额抵一个还是两个都可以呢？另外，我们的装卸费用开出去，别人是可以抵扣的，但是像我们要拿什么做进项呢？有哪些可以？
两个都可以全额抵扣；可以抵扣的办公费、装卸需要的工具等都可以抵扣。
238楼
2023-03-08 12:53:55
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
老师，支付防伪税控技术服务费咋做分录
全额抵扣增值税 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
239楼
2023-03-08 13:02:20
全部回复
天道酬勤：回复玲老师 谢谢老师
2023-03-08 13:30:34
玲老师：回复天道酬勤不客气的，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价，祝您工作学习愉快
2023-03-08 13:58:16
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
一般纳税人，购买的金税盘和一诺易开票和防伪技术维护费，共计840，会计分录如何做 我把抵扣联已认证
你好！你做进项转出，然后全额抵扣就可以了 购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
240楼
2023-03-08 13:10:15
全部回复
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