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滞留票入账如何做会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 雪白的溪流 发表的提问：
收到税务局退税款，如何入账，增值税留底退税。如何做会计分录？是否需要交税
借银行存款， 贷应交税费、应交增值税进项转出 之前抵扣的进项不允许抵扣的需要转出来
16楼
2022-12-12 09:02:21
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小小刘老师
职称：CMA,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.3w
引用 @ 听话的月光 发表的提问：
老师好请问增值税进项留抵税额抵减补交以前年度增值税及滞纳金的会计分录如何做？
你好，直接用进项税额抵减未交增值税。
17楼
2022-12-12 09:53:25
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
增值税留抵退税会计分录如何做
你好 借银行 贷进项转出 
18楼
2022-12-12 11:09:23
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 花儿朵儿 发表的提问：
进项税额留抵的会计分录如何做
你好!留底的金额不需要单独做分录
19楼
2022-12-12 12:15:12
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 搞怪的书本 发表的提问：
补缴以前年度所得税及滞纳金如何做会计分录？
借以前年度损益调整贷应交税费－所得税 借应交税费贷银存 借利润分配－未分配贷以前年度损益调整 借营业外支出贷银存
20楼
2022-12-12 13:13:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Seven 发表的提问：
1、增值税发票未认证入账会计分录如何处理？2、当期销项与留抵进项会计分录如何处理？3、报税请老师写个步骤?
1.借库存商品应交税费-待认证，贷银行存款。2.借应交税费-应交增值税-销项应交税费-应交增值税-转出未交增值税贷应交税费-应交增值税-进项3待认证不用申报，进项和销项正常申报，留抵下个月会出现在留抵税额主表里边。
21楼
2022-12-12 16:14:56
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逸仙老师
职称：中级会计师,税务师
4.94
解题: 0.48w
引用 @ 精明的西牛 发表的提问：
民办幼儿园的收入会计分录如何做？月末结账的会计分录如何做
收入：借：现金／银行存款 贷：提供服务收入，月末将损益转到非限定性净资产-本年净资产科目里
22楼
2022-12-12 16:40:20
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 儒雅的发夹 发表的提问：
无票佣金如何入账，会计分录怎么做
你好，借；销售费用，贷；银行存款等科目 汇算清缴对无票支出做纳税调增处理
23楼
2022-12-12 17:02:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 宜昌邦盈会计事务有限公司 发表的提问：
补交去年的增值税和滞纳金，会计做帐如问处理？如何做分录！
你好 借：以前年度损益调整 　贷：应交税费-增值税检查调整 借：应交税费-增值税检查调整 　贷：应交税费-未交增值税 借：应交税费-未交增值税 　营业外支出-税收滞纳金 贷：银行存款
24楼
2022-12-13 16:31:22
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宜昌邦盈会计事务有限公司：回复老江老师 第一个分录不慬，交纳增值税不涉及损益，只是滞纳金涉及损益
2022-12-13 17:01:50
老江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司查补的，肯定是少计了收入或多计了成本....
2022-12-13 17:17:38
宜昌邦盈会计事务有限公司：回复老江老师 不是的，是申报的时侯填报申报表的问题，把应税劳务填到销售货物了。这个补交之后把退给企业
2022-12-13 17:46:48
老江老师：回复宜昌邦盈会计事务有限公司我没明白，这是什么情况？
2022-12-13 17:57:09
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
早期会计留下的账目中，有个留抵税金1213.32，这个留抵税金会计账务如何处理，如果要把留抵税金做平，会计分录是怎么编号呀？
你好，留抵税额是不需要做分录，结转以后抵扣就是了
25楼
2022-12-13 16:47:43
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 瘦瘦的画笔 发表的提问：
4月欠税10万元，用5月留底9万元抵欠，滞纳金及税1400元（假设），会计帐务处理及分录如何做？
借：应交税费——应交增值税（进项税额）  -9万 　　　　 　　　　贷：应交税费——未交增值税  -9万 你这个自己交做借未交增值税，贷银行，借营业外支出-滞纳金，贷银行 这个需要分开的，
26楼
2022-12-13 16:59:59
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 亲亲小猪? 发表的提问：
年末留底进项税额如何做会计分录
学员你好， 不用做会计分录，下个月继续抵扣。
27楼
2022-12-14 16:32:04
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.52w
引用 @ 自信的云朵 发表的提问：
留抵税金抵减欠税（含滞纳金）会计分录咋做哦？
如果可以抵减的话，做账 借：营业外支出 贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
28楼
2022-12-14 16:47:07
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 落寞的白开水 发表的提问：
留抵抵欠增值税和滞纳金的会计分录怎么做
这个应该是只能抵欠的增值税，至于滞纳金是直接交税，计入营业外支出——罚款支出。
29楼
2022-12-14 16:56:58
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ 红叶 发表的提问：
老师，我进项留抵留个几百万，会不会引起税局关注，说我们的滞留票太多，另外进项留抵5月需做账吗的，如需做，摘要和分录咋写呀
如果在最近几个月内会交税，也是可以的 留抵不用做结转未交增值税的分录
30楼
2022-12-18 16:49:24
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红叶：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-18 17:11:39
邹老师：回复红叶不客气 祝你工作顺利
2022-12-18 17:24:44
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