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滞留票入账如何做会计分录
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林老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.5w
引用 @ 丹 发表的提问：
现公司筹建期，公司员工餐费如何入账，会计分录如何做
筹建费用，现在都通过管理费用 来核算了。 当然计入长期待摊费用也可以， 最好是管理费用
106楼
2023-01-10 14:12:57
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 翁慧敏 发表的提问：
企业购买厂房银行按揭没有发票入账如何做会计分录
没有发票就缺乏入账依据。购房合同呢？
107楼
2023-01-10 14:34:22
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翁慧敏：回复陈诗晗老师 有购买合同和银行按揭
2023-01-10 14:58:58
陈诗晗老师：回复翁慧敏最好是取得发票，如果没有，根据合同入账。
2023-01-10 15:22:42
翁慧敏：回复陈诗晗老师 我是按合同金额入帐，借固定资产，借长期应付款，要是发票过来我怎么入帐
2023-01-10 15:35:49
陈诗晗老师：回复翁慧敏借：固定资产 未实现融资费用 贷：长期应付款
2023-01-10 15:50:37
翁慧敏：回复陈诗晗老师 那后期发票过来我分录怎么做呢
2023-01-10 16:01:54
陈诗晗老师：回复翁慧敏发票过来时 借：应交税费～增值税～进项税额 应交税费～增值税～带抵扣税款 贷：固定资产
2023-01-10 16:16:50
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
因2018年建账，2018年5月补交2016年和2017年的城镇土地使用税及滞纳金如何做会计分录？
你好！ 18年之前都没账？全列入营业外支出吧
108楼
2023-01-10 15:00:40
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晓晓：回复老江老师 2018年我们收购回来的公司，之前是有账，但是土地使用税金额非常大，也要全部做营业外支出吗？
2023-01-10 15:14:31
老江老师：回复晓晓原账面有未分配利润吗？
2023-01-10 15:42:12
晓晓：回复老江老师 2018年的未分配利润期初数贷方为-28.63
2023-01-10 15:58:44
老江老师：回复晓晓那就土地使用税列入未分配利润，滞纳金列入营业外支出
2023-01-10 16:23:00
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 小※星＊star～ 发表的提问：
你好，社保滞纳金如何做分录
你好，借营业外支出贷银行存款
109楼
2023-01-10 15:08:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 王曼琪 发表的提问：
企业收到赠送的商品入库应如何做会计分录？没有进项税发票。本商品销售应如何做会计分录?
借：库存商品 贷：营业外收入
110楼
2023-01-11 14:03:20
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王曼琪：回复佟老师 赠品没有品牌不知道公允价值也不没有近期的销售价格，营业外收入价格如何确定。
2023-01-11 14:16:57
佟老师：回复王曼琪你这个是单独接受的赠品，没跟你进货有关是吗
2023-01-11 14:44:25
王曼琪：回复佟老师 对单独接受的 与进货无关
2023-01-11 15:01:58
佟老师：回复王曼琪那就没有考参考的任何数据，只能是零价值入账了
2023-01-11 15:13:46
王曼琪：回复佟老师 零价值入账 会计分录怎么做？
2023-01-11 15:33:50
佟老师：回复王曼琪借：库存商品0 贷：营业外收入0 你看看凭证是否可以保存
2023-01-11 15:59:01
王曼琪：回复佟老师 保存不了
2023-01-11 16:27:47
佟老师：回复王曼琪那按照1入账吧，这样应该可以了。
2023-01-11 16:42:22
王曼琪：回复佟老师 按照1 没有发票可以入账吗？
2023-01-11 17:03:49
佟老师：回复王曼琪你们这个是要销售还是要无偿赠送出去
2023-01-11 17:31:20
王曼琪：回复佟老师 事实上收到的赠品肯定有价值 价值按照1或10入账总得有价值的证据 我的理解是否正确？
2023-01-11 17:56:18
王曼琪：回复佟老师 收到别人免费给的100个 你们这个是要销售一半50个 往出赠送一半50个
2023-01-11 18:06:48
佟老师：回复王曼琪这个对方不给你开发票，只能有一些辅助单据，比如你的入库单等 收到别人免费给的100个 你们这个是要销售一半50个 往出赠送一半50个 你们这个是买一增一，按照公允价值分摊
2023-01-11 18:20:10
王曼琪：回复佟老师 不是买一赠一 收到100个 我销售出去30个 另外70个赠送出去不是与销售时同送 70个赠送属于广告推广费、赠送员工等。与销售的30个无关
2023-01-11 18:42:21
佟老师：回复王曼琪那你这个要视同销售了，可是我觉市场上没有同类的商品可比比较吗
2023-01-11 18:53:06
王曼琪：回复佟老师 按照我自己订的售价可以吗？
2023-01-11 19:15:36
佟老师：回复王曼琪售价你可以自己定，但你入库存商品时没有价值，你的利润很大，
2023-01-11 19:44:27
王曼琪：回复佟老师 利润大我交税
2023-01-11 20:13:03
佟老师：回复王曼琪那可以，那你入库的成本就按照想较小金额入库就可以了
2023-01-11 20:34:06
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 钱来也 发表的提问：
税局查账发现2017年应计入固定资产的计入了费用里面，19年1月税局调增17年所得税，并交纳滞纳金，要如何做会计分录？
1、借；所得税费用 贷；应交税费-应交企业所得税 2、借；应交税费-应交企业所得税 借；营业外支出 贷；银行存款
111楼
2023-01-11 14:22:51
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钱来也：回复方亮老师 固定资产，折旧什么的，都不管？
2023-01-11 14:36:36
方亮老师：回复钱来也可以本月补计提折旧； 借；管理费用等 贷；累计折旧
2023-01-11 14:51:47
钱来也：回复方亮老师 老师能看清我一开始的提问不，我说了是17年的调增，你这两个分录只适合19年查账，19年调整吧？
2023-01-11 15:07:18
方亮老师：回复钱来也你们单位是不是采用小企业会计准则？固定资产的金额是多少？
2023-01-11 15:31:35
钱来也：回复方亮老师 小企业会计准则，固定资产金额28038.76，电子产品，发票是2017年12月份的，补缴所得税2803.88，滞纳金311.23
2023-01-11 15:55:52
方亮老师：回复钱来也单位采用小企业会计准则的情况下不能使用以前年度损益调整科目，只能调整当期损益。
2023-01-11 16:12:27
钱来也：回复方亮老师 未分配利润也不调整，只需要你发的第一个答案？
2023-01-11 16:34:25
方亮老师：回复钱来也是滴。祝您工作愉快！
2023-01-11 16:45:13
钱来也：回复方亮老师 那原先计入管理费用里的，是不是应该冲掉，借记固定资产，贷记管理费用负数，然后在计提折旧？
2023-01-11 16:56:03
方亮老师：回复钱来也需要冲销，分录如下； 借；固定资产（正数） 贷；管理费用（正数）
2023-01-11 17:06:03
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ MCH 发表的提问：
补交2018年城镇土地使用税438元（公司房产），滞纳金149元，如何做会计分录？
你好 借：应交税金—土地使用税 438 以前年度损益调整—营业外支出 149 贷：银行存款 借：以前年度损益调整—税金及附加 438 贷：应交税金—城镇土地使用税 438 借：利润分配—未分配利润 贷：以前年度损益调整
112楼
2023-01-11 14:38:18
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 明理的流沙 发表的提问：
因企业连续三年亏损，税务稽查要求2018年做一笔无票收入。增值税和滞纳金已用留底税额抵扣 用请问如何做会计分录？2.另外补交了教育附加，城建，地方教育附加，已经开具完税证明这一笔怎么做会计分录。
你好，借;应交税费-未交增值税 贷：应交税费-进项税额
113楼
2023-01-11 14:46:43
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 杨三 发表的提问：
民间借贷可以入外账吗？会计分录如何做？
你好，你的意思是单位向社会上的个人或单位借款？借银行存款 贷其他应付款
114楼
2023-01-11 15:08:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.54w
引用 @ Miss_wu 发表的提问：
公司购置新车如何抵扣 如何做会计分录 如何折扣 如何做会计分录
你好 购入车辆，借；固定资产，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款等科目 计提折旧，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
115楼
2023-01-12 14:15:36
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Miss_wu：回复邹老师 抵税是一次性？折扣分几次折？
2023-01-12 14:41:59
邹老师：回复Miss_wu你好，税法规定是可以一次性计提折旧抵扣企业所得税 会计上可以按税法规定一次性计提折旧就是了
2023-01-12 15:08:27
Miss_wu：回复邹老师 要不要留净残值 分四年 48个月每月折旧
2023-01-12 15:22:08
邹老师：回复Miss_wu你好，可以预留残值 会计上可以按4年直线法计提折旧处理的
2023-01-12 15:51:36
Miss_wu：回复邹老师 比如 150w的车 按照直线法依旧每个月怎么算
2023-01-12 16:09:31
邹老师：回复Miss_wu你好，每个月的折旧金额=（150万—残值）/（折旧年限*12）
2023-01-12 16:20:42
Miss_wu：回复邹老师 残值率是3-5% 然后150x残值率
2023-01-12 16:45:07
邹老师：回复Miss_wu你好，是的，是这样计算残值金额
2023-01-12 17:03:32
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 放下 发表的提问：
分割的电费要如何入帐及会计分录如何做？
借管理费用（制造费用等) 贷银行存款 凭租赁合同，对方电费发票复印件，付款回单，收款收据和银行付款回单做附件
116楼
2023-01-12 14:38:26
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放下：回复徐阿富老师 对方公司收到这笔分割的电费要如何入帐呢？
2023-01-12 14:58:12
徐阿富老师：回复放下你好，对方可以冲减制造费用管理费用等
2023-01-12 15:14:44
徐阿富老师：回复放下谢谢，你的打赏我收到了
2023-01-12 15:37:37
徐璐老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.36w
引用 @ uha 发表的提问：
收到发票和确认收入分别如何做会计分录
收到发票 借原材料/库存商品 应交税费-进项 贷应付账款/银行存款 确认收入 借应收账款/银行存款 贷主营业务收入 应交税费-销项。
117楼
2023-01-12 15:06:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 2333333 发表的提问：
大额房屋鉴定费计入什么会计分录如何做账
你好！一般这种计入到房屋的购买成本
118楼
2023-01-27 14:59:09
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2333333：回复宋生老师 房子是自己建的
2023-01-27 15:21:44
宋生老师：回复2333333你好！你现在评估了是想做什么用呢？ 可以计入到房子的成本里面。
2023-01-27 15:40:49
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 甜美的水壶 发表的提问：
工业会计账，股东分红，会计分录如何做？
转入待分配利润时：借 利润分配—应付普通股股利 贷 应付利润 支付时：借 应付利润 贷 库存现金（或银行存款） 贷 应交税费—应交个人所得税
119楼
2023-01-27 15:25:26
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
这个月开了进项，没有销项，如何做会计分录，也就是留底
月底结转 借应交税费增值税未交增值税 贷进项
120楼
2023-01-27 15:35:10
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