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已付款未收到发票会计分录
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 派沃德 特别特 发表的提问：
采购商品，已付款，未收到票，如何做分录
你好 先暂估入库 借库存商品 贷银行存款
226楼
2023-03-06 12:31:26
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派沃德 特别特：回复meizi老师 可以借预付账款吗
2023-03-06 12:44:18
meizi老师：回复派沃德 特别特你好 不能 你货物都收到了 你要入库了 况且也年末了 先入账
2023-03-06 13:08:30
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ A唯美 送书大使 发表的提问：
前几个月收到一张劳务专票，已认证抵扣，但未付款，这个月我方已出蓝字专用发票，应如何做会计分录
对方已出红字发票
227楼
2023-03-06 12:59:27
全部回复
maize老师：回复A唯美 送书大使已出蓝字是啥情况，你开出发票吗？你收到劳务发票正常做就可以。没有付款做应付账款就可以。
2023-03-06 13:29:52
A唯美 送书大使：回复maize老师 劳务公司开给我劳务发票，我已经认证抵扣了，现在要把这张发票冲红，劳务公司已经开具红字发票了，我方是购买方，也开出蓝字发票
2023-03-06 13:50:01
maize老师：回复A唯美 送书大使你开蓝字发票干嘛，你开给谁蓝字发票？
2023-03-06 14:05:12
A唯美 送书大使：回复maize老师 给劳务公司开
2023-03-06 14:33:14
A唯美 送书大使：回复maize老师 出纳开出去，今天拿给我做账才知道
2023-03-06 14:48:55
maize老师：回复A唯美 送书大使意思是劳务公司给你们开发票，你们又给劳务公司开发票？这个到底谁提供服务一方？
2023-03-06 15:10:51
A唯美 送书大使：回复maize老师 蓝字发票不是购买方开的吗？红字发票是劳务公司开呀
2023-03-06 15:29:12
maize老师：回复A唯美 送书大使不是，之前蓝字是谁开红字发票就是谁开具，不能相互开具发票。
2023-03-06 15:42:59
A唯美 送书大使：回复maize老师 哦！那么这种应该怎么做账呢
2023-03-06 15:57:33
maize老师：回复A唯美 送书大使什么情况，你问的是开红字发票还是啥，开红字发票就科目不变数字是负数。
2023-03-06 16:09:33
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 晓晓 发表的提问：
购买办公用品发票已到款已付，怎么做会计分录？
你好，借；管理费用——办公费，贷；库存现金等科目
228楼
2023-03-06 13:06:53
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已付，货已到，但发票没到的情况怎样做会计分录
借 库存商品-待估入库 贷 银行存款
229楼
2023-03-06 13:32:58
全部回复
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
公司采购9.1日原材料（价格随时波动），未付款已入库使用，9.15号付款未收到发票，9.30号收到了对方开具的增值税发票，这几笔业务应该怎么做会计分录 请教
9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估 9.15 借：应付账款-公司 贷：银行存款 9.30 先红冲9.1的估价 再 借：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷：应付账款-公司
230楼
2023-03-07 13:02:08
全部回复
：回复菲童牛宝那未付款未收到发票已使用材料怎么做账呢
2023-03-07 13:21:18
老江老师：回复菲童牛宝9.1 借：原材料 (暂估一个金额 ） 贷：应付账款-应付暂估
2023-03-07 13:32:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 苹果 发表的提问：
12月费用已全额计提，未付款，未收到发票，1月已付款，已收到增值税专用发票，账务怎么处理
12 借；管理费用等科目 贷；应付账款 1 借；应付账款 贷；管理费用等科目 借；管理费用等科目 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
231楼
2023-03-07 13:22:48
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 等待的背包 发表的提问：
代扣已开票未收款税金会计分录？
你好 你们是一般纳税人还是小规模 你做收入挂应收账款 借应交税费-应交增值税贷银行存款
232楼
2023-03-07 13:29:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问增值税专用发票已认证，发票的款未付，会计分录怎么做？
你好，借；原材料等科目，应交税费——应交增值税（进项税额），贷应付账款
233楼
2023-03-08 12:28:16
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 繁荣的小蚂蚁 发表的提问：
老师，我们是小规模公司，收到发票未付款的会计分录怎么写？
您好，举例 借：管理费用--办公费 贷：应付账款--XX公司
234楼
2023-03-08 12:35:52
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
已付款，做了预付款，已收货，未开票要做哪些分录，专用发票
您好 借：库存商品 不含可抵扣进项税额 贷：预付账款-暂估 后期收到发票 借：预付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：预付账款
235楼
2023-03-08 13:04:21
全部回复
哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 老师，预付账款没有设置暂估
2023-03-08 13:33:20
bamboo老师：回复哭泣的电灯胆可以自己增加设置暂估科目
2023-03-08 13:52:27
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ yu慧 发表的提问：
购买的材料已收到，发票尚未收到的会计分录，应该怎么写
您好，借原材料贷应付账款暂估
236楼
2023-03-08 13:29:59
全部回复
yu慧：回复玲老师 购买的是固定资产
2023-03-08 13:44:29
玲老师：回复yu慧借固定资产贷应付账款暂估
2023-03-08 13:59:25
yu慧：回复玲老师 老师，货已收，已经付款了，但发票尚未收到，贷方应该是银行存款吧？借方呢？
2023-03-08 14:28:15
玲老师：回复yu慧借固定资产贷，银行存款收到发票红冲这笔分录，按照发票金额入账
2023-03-08 14:50:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 春天 发表的提问：
已付对方货款，未收到对方开来的发票，分录怎么做呢
借；预付账款 贷；银行存款
237楼
2023-03-09 12:19:59
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ cwgs 发表的提问：
地产公司（甲方）支付装修款时分录怎么做？款项已支付未收到发票。
借预付账款贷银行存款 收到发票借费用贷预付账款，办公室的装修可以计入费用
238楼
2023-03-09 12:37:57
全部回复
cwgs：回复朴老师 老师，不能直接记入成本吗？
2023-03-09 13:18:51
朴老师：回复cwgs你这是要销售的房子里面装修的就可以
2023-03-09 13:32:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Happy 发表的提问：
款未付，月末收到进项票但月初已收到货并销售，开具销票，结转成本，请问整个的会计分录是
借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估 借；应收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；主营业务成本 贷；库存商品
239楼
2023-03-09 12:45:48
全部回复
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小钱钱 发表的提问：
当月购入原材料，已付部分货款，没有收到发票，怎么写会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
240楼
2023-03-09 13:15:45
全部回复
小钱钱：回复江老师 材料已入库哦
2023-03-09 13:38:56
江老师：回复小钱钱材料入库发票未到，暂估处理 借：库存商品 贷：预付账款——暂估款
2023-03-09 13:53:29
小钱钱：回复江老师 是这样的 当月购入原材料，材料已入库，并付部分货款，发票还没有收到，怎么写会计分录？
2023-03-09 14:09:02
小钱钱：回复江老师 ？？？
2023-03-09 14:33:22
江老师：回复小钱钱一、付部分货款时 借：预付账款 贷：银行存款 二、材料已入库发票还没有收到 暂估原材料 借：原材料 贷：预付账款——暂估款 上述的预付账款可以用“应付账款”科目替代
2023-03-09 15:01:19
小钱钱：回复江老师 哦，谢谢
2023-03-09 15:23:44
小钱钱：回复江老师 请问，暂估入库的原材料是含税价还是不含税价？
2023-03-09 15:45:38
江老师：回复小钱钱暂估入库的原材料是不含税价计算的金额，就是不含税金额（因为原材料入库是按不含税价计算的），专用发票是可以抵扣进项税的，如果是普通发票就是按含税价计算
2023-03-09 16:04:47
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