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已付款未收到发票会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
月初购进货物，款已付出商品已入库，发票未收到，当月中旬此商品售出，怎么做分录，月底怎么做分录，月底发票也未收到。
同学你好 就是暂估入库 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
241楼
2023-03-09 13:26:59
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微信用户：回复朴老师 月底不接转成本吗？如果下月发票才到，那又怎么做分录
2023-03-09 13:45:06
朴老师：回复微信用户卖出去就要结转成本 暂估的可以结转 借主营业务成本 贷库存商品
2023-03-09 14:12:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 草莓声明 发表的提问：
老师 款已付，发票开的是普通发票，但未收到发票 这个分录怎么做
借；预付账款 贷；银行存款
242楼
2023-03-10 15:10:13
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 烟花 发表的提问：
1。采购材料，款未付 。（借原材料，贷应付，）2.收到货，款已付，票也未到（借应付，贷银行），3收到票（分录？）
1，借；材料采购 贷；应付账款 2，借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；预付账款 贷；银行存款 3，借；应付账款——暂估 贷；原材料 借；原材料 贷；材料采购 借；应付账款 贷；预付账款
243楼
2023-03-10 15:23:53
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丁老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.31w
引用 @ 噜噜噜 发表的提问：
代收海运费后的会计分录，收到美金货款里含代收的海运费、已经结汇，运费票尚未收到、待付
借银行 贷其他应付
244楼
2023-03-10 15:45:00
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噜噜噜：回复丁老师 为什么是其他应付？
2023-03-10 16:06:35
丁老师：回复噜噜噜你说的是代收海运费
2023-03-10 16:31:58
噜噜噜：回复丁老师 代收代付，出口货物发票不含运费，对方给付我公司货款内含运费1100美金、待运费票给我公司开过来后代付运费，美金支付运费
2023-03-10 16:47:31
丁老师：回复噜噜噜代收代付的话就是用用其他应付款
2023-03-10 17:03:06
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ 惘然 发表的提问：
支付施工现场的管理协调费，钱已经支付，但是发票还未收到，怎么做会计分录
借：预付账款 贷：银行存款
245楼
2023-03-12 14:19:30
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Aling 发表的提问：
付房租和保证金，已银行付款，发票没到，会计分录
借：预付账款贷：银行存款
246楼
2023-03-12 14:39:05
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Junnie 发表的提问：
款已收，票已开，部分货未出。该如何做会计分录？
借；银行存款 贷；预收账款 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
247楼
2023-03-12 14:51:52
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 哭泣的电灯胆 发表的提问：
已收到货，为付款，已收到发票，怎么分录
您好 借：原材料等 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款等
248楼
2023-03-12 15:05:02
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哭泣的电灯胆：回复bamboo老师 这种已经收到发票的情况就不属于暂估入库了是吧
2023-03-12 15:24:42
bamboo老师：回复哭泣的电灯胆已经收到发票的情况就不属于暂估入库 是的
2023-03-12 15:52:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
购入材料已入库，货到发票未到，款已付，怎么做分录？
您好 借 原材料 不含可抵扣进项税额 贷 应付账款-暂估应付账款 借 应付账款 贷 银行存款
249楼
2023-03-12 15:27:00
全部回复
纯真的大地：回复bamboo老师 如果是发票到了呢
2023-03-12 15:56:47
bamboo老师：回复纯真的大地借 应付账款-暂估应付账款 应交税费-应交增值税-进项税额 贷 应付账款
2023-03-12 16:25:05
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 怕孤独的裙子 发表的提问：
材料已付款到货但未入库，入库前发生部分退货怎么做会计分录
借在途物资贷银行存款发生退货，借银行存款贷在途物资。
250楼
2023-03-13 12:35:30
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 专注的曲奇 发表的提问：
企业支付零星工程款的会计分录怎么做？发票已经收到了
具体是什么工程呢？
251楼
2023-03-13 13:04:34
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 黑色幽默 发表的提问：
收到专票已认证，未支付款项，如何做分录
认证做借xx 进项税额贷应付账款就可以
252楼
2023-03-13 13:20:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
老师，请问 1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？
你好！可以的。 借管理费用-保险费等 贷应付账款等/银行存款等
253楼
2023-03-14 12:33:13
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阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-14 12:58:49
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-14 13:16:54
阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办
2023-03-14 13:33:30
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阿华 发表的提问：
老师，请问 1.未收到商业保险费专用发票，可以先计提入费用吗？有些是已付款，有些是未付款的。 2.如果可以的话，分录已付款，未付款分别应该如何填写呢？
您好！可以的。可以先入费用。 借管理费用-保险费等 贷应付账款/银行存款等
254楼
2023-03-14 12:40:59
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阿华：回复宋生老师 那中间的借方差额进项税，怎么办？ 收到发票后，又用什么分录？
2023-03-14 13:10:41
宋生老师：回复阿华您好！你是买的什么保险？财产保险还是给个人买的保险
2023-03-14 13:20:45
阿华：回复宋生老师 @宋老师:公司租赁用车（租出去给其他公司用的）的车辆商业保险
2023-03-14 13:44:03
宋生老师：回复阿华您好！这样的可以抵扣的。 借管理费用-保险费等 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款/银行存款等
2023-03-14 13:56:33
阿华：回复宋生老师 @宋老师:那我是不是要把进项税一起暂估进去对吧？：借管理费用-保险费 -暂估 贷应付账款
2023-03-14 14:07:48
宋生老师：回复阿华你好!是的，一起估算进去
2023-03-14 14:22:34
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 以梦为马 发表的提问：
购进货物已验收入库，未收到发票，如何编制会计分录
你好 借；库存商品，贷；应付账款——暂估
255楼
2023-03-14 12:52:04
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以梦为马：回复邹老师 但是我收到发票时，实际金额小于收货金额，有费用，供应商直接从发票里按折扣的方式给我们开票。收到发票时我该如何编制会计分录？
2023-03-14 13:16:17
邹老师：回复以梦为马你好，收到发票 借；库存商品 ， 贷；应付账款-暂估 然后根据发票 借；库存商品 ， 应交税费-应交增值税（进项税额）， 贷；应付账款等科目
2023-03-14 13:31:43
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