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已付款未收到发票会计分录
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田老师
职称：会计师
4.97
解题: 1.05w
引用 @ 文文 发表的提问：
厂房的设计费用已付部分款项，但未收到发票，会计分录怎么写
借：预付账款 贷：银行
16楼
2022-12-12 09:16:52
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 。 发表的提问：
收到运费发票，已认证但未付款的会计分录用什么好呢
你好！ 是采购还是销售环节的运费？
17楼
2022-12-12 10:41:49
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 半夏 发表的提问：
公司购买旅行社责任险计什么会计分录，已付款发票未到怎么做，已付款发票到了又怎么做，收到发票没有付款怎么做
已付款发票未到怎么做，借；预付账款 贷；银行存款 已付款发票到了又怎么做，借；管理费用 等科目 贷；银行存款 收到发票没有付款怎么做 借；管理费用 等科目 贷； 应付账款
18楼
2022-12-12 11:56:41
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半夏：回复邹老师 我们是旅游公司，差额计税，发票已收款已付可以税费递减吗，借，管理费用-保险 应交税费-应交增值税（销项税额递减）还有就是收到发票款未付为什么不是其他应付款
2022-12-12 12:22:01
邹老师：回复半夏你好，收到发票未付，计入应付账款核算的 可以递减的计入应交税费的借方就是了
2022-12-12 12:36:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 糟糕的镜子 发表的提问：
已付款收到发票 但货物未到怎么做会计分录 是预付账款还是在途物资
你好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；银行存款
19楼
2022-12-12 13:05:09
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
已开票未收到款 已收到款未开票 会计分录分别怎么做 详细点
已开票未收到款 借 ；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 已收到款未开票 借；银行存款 贷；预收账款
20楼
2022-12-12 14:02:19
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
加工费，已付款，发票未到，怎么做会计分录呀
借；预付账款 贷；银行存款
21楼
2022-12-12 16:31:28
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张铧尹：回复邹老师 发票在7月份回来，那在5月份怎么结转成本呀
2022-12-12 16:57:21
邹老师：回复张铧尹你好，你可以先做暂估入库处理 借；制造费用 贷；应付账款 借；生产成本 贷；制造费用
2022-12-12 17:10:54
张铧尹：回复邹老师 借：制造费用（就是加工费的费用是吗）
2022-12-12 17:37:03
邹老师：回复张铧尹你好，是的，加工费计入制造费用，如果是外发加工，计入委托加工物资
2022-12-12 18:00:58
张铧尹：回复邹老师 是外发加工，只了款，发票没到之前，借：预付，贷：银行存款，但是在发票还没有到之前就要结转成本，怎么结成本呀？
2022-12-12 18:28:36
邹老师：回复张铧尹暂估借；委托加工物资 贷；应付账款 借；库存商品 贷；委托加工物资 借；主营业务成本 贷；库存商品
2022-12-12 18:58:35
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
比如其他应付款，已经收到发票了，可是有余款未付怎么做会计分录
你好，余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
22楼
2022-12-12 16:55:17
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小鱼儿：回复邹老师 发生时候应该在借方呀，贷方是冲销的是吗
2022-12-12 17:25:12
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，发生计入贷方，支付了计入借方 
2022-12-12 17:54:26
小鱼儿：回复邹老师 支付借方，贷方银行存款。收到发票，还有尾款没支付，不知道怎么入账
2022-12-12 18:22:56
邹老师：回复小鱼儿你好，收到发票，还有尾款没支付 借：原材料等科目，贷：其他应付款
2022-12-12 18:37:57
小鱼儿：回复邹老师 因为他是先支付了，所以顺序乱了，先支付钱出去才有发票回来
2022-12-12 18:49:11
邹老师：回复小鱼儿（是针对这个回复有什么疑问吗） 余款未付，在其他应付款贷方余额挂账就是了 
2022-12-12 19:05:53
小鱼儿：回复邹老师 到到发票要冲账呀
2022-12-12 19:29:44
邹老师：回复小鱼儿你好，取得发票的时候（取得发票会导致其他应付款增加，而不是冲销其他应付款的） 借：原材料等科目，贷：其他应付款 （是针对这个回复有什么疑问吗）
2022-12-12 19:47:37
小鱼儿：回复邹老师 借其他应付款，贷银行存款，然后收到发票借原材料，贷其他应付款这样顺序对吗
2022-12-12 20:05:39
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的
2022-12-12 20:35:04
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗？这两个凭证，其他应付款贷方？
2022-12-12 20:45:27
邹老师：回复小鱼儿你好，其他应付款是负债科目，计入贷方是表示增加的 
2022-12-12 21:01:53
小鱼儿：回复邹老师 第二个圈起来的，收到发票，负债还会增加的吗老师
2022-12-12 21:25:16
邹老师：回复小鱼儿你好，是的，是这样的 
2022-12-12 21:39:12
小鱼儿：回复邹老师 这两个凭证顺序都没有问题吧？
2022-12-12 21:51:46
邹老师：回复小鱼儿你好，需要看付款时间，以及取得发票时间，才知道凭证顺序有没有问题的 
2022-12-12 22:09:04
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 若清水 发表的提问：
货物已收到，款已打，但是发票未收到怎么做会计分录
借：原材料--暂估贷：银行存款
23楼
2022-12-12 17:08:59
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
24楼
2022-12-13 15:45:18
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 张铧尹 发表的提问：
货款已付，收到对方的发票，货未入库的会计分录怎么做呀？
借；在途物资 应交税费 贷；应付账款等科目
25楼
2022-12-13 16:11:04
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张铧尹：回复邹老师 也可以先做预付款吗？货入库时再账，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：原材料 贷：预付账款
2022-12-13 16:22:27
邹老师：回复张铧尹你好，借：预付账款 贷：银行存款 入库时：借：在途物资 贷：预付账款 未入库是不能计入原材料核算的
2022-12-13 16:32:33
张铧尹：回复邹老师 未入库之前不入账，入库之后再做分录呢？前面一直挂着预付款
2022-12-13 16:43:38
邹老师：回复张铧尹借；原材料 贷；预付账款
2022-12-13 17:03:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
收到发票，款未付怎么做会计分录
借；原材料等科目 应交税费（进项税额） 贷；应付账款
26楼
2022-12-13 16:29:24
全部回复
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 陈强 发表的提问：
收到发票收到货，未付款，怎么写会计分录
你好，借原材料，应交税费一应交增值税（进项税额），贷应付账款
27楼
2022-12-13 16:55:33
全部回复
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ lemontea 发表的提问：
请问商贸企业货款未入库，，发票也未收到，已付款给卖家，会计分录已做借：应付账款-xx公司 贷：银行存款，现在已收到增值税专用发票，货已入库，分录怎么做呀
借 库存商品 应交税费-应交增值税（进项税） 贷 应付账款
28楼
2022-12-13 17:05:59
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lemontea：回复罗老师 那结转成本的分录怎么做呀
2022-12-13 17:46:46
罗老师：回复lemontea借 营业成本 贷 库存商品
2022-12-13 18:15:11
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 曾晶 发表的提问：
已开发票出去，款还未收到的会计分录
你好，借应收账款，贷主营业务收入，应交税费，应交增值税。
29楼
2022-12-18 16:51:31
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 木子 发表的提问：
已收货未付款未收到发票怎么做分录
可以暂估入库，借库存商品 贷应付账款 暂估款
30楼
2022-12-18 17:16:14
全部回复
木子：回复maize老师 原材料_暂估吗
2022-12-18 17:45:17
木子：回复maize老师 还是可以直接计入原材料
2022-12-18 17:55:58
maize老师：回复木子直接做原材料应付账款后面挂暂估
2022-12-18 18:07:43
木子：回复maize老师 如果提前预付了款项是不是就不用再暂估了
2022-12-18 18:36:56
maize老师：回复木子还是挂暂估，你付款和暂估分开做，这样不影响你往来
2022-12-18 18:48:43
木子：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-12-18 19:00:03
maize老师：回复木子要不你之前挂之前那个往来会影响你那个往来数据
2022-12-18 19:19:42
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