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已付款未收到发票会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ ?apple?? 发表的提问：
1、已确认销售收入但尚未发出的商品 2、已收到发票账单并支付货款但尚未收到材料 这两笔会计分录是如何写 ？ 谢谢老师
1.正常做收入 结转成本借主营业务成本贷库存商品 2.借预付贷银行
121楼
2023-01-28 13:51:11
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?apple??：回复郭老师 2的分录没有写完吧， 存货不计入在途物资吗？
2023-01-28 14:04:38
郭老师：回复?apple??还没有收到的可以不用做的
2023-01-28 14:20:40
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
货款已付，货物已发货，发票喂收到，做会计分录，为什么是预付账款，不是应付账款
可以计入应付账款 借方
122楼
2023-01-28 14:17:57
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 欣慰的流沙 发表的提问：
已收到发票，但还未支付款的，要怎么做分录
你好 已收到发票，但还未支付款的 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：应付账款
123楼
2023-01-28 14:35:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ 土豪的奇异果 发表的提问：
收到当年暖气费发票未付款应该怎样做会计分录
借管理费用贷其他应付款，每个月做这个。
124楼
2023-01-28 14:41:58
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程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 林 发表的提问：
单位发票未回来，货已回来款已付，该咋做会计分录？
您好！这种情况，付款时：借：预付账款 贷：银行存款 货回来先全额入库：借：库存商品 贷：预付账款 后面发票回来：借：应交税费-应交增值税-进项税 贷：库存商品
125楼
2023-01-29 13:51:37
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.78w
引用 @ Marchen 发表的提问：
已支付货款 货已入库 发票未收到的分录怎么做呢？
借库存商品贷银行存款。
126楼
2023-01-29 14:08:22
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 伸手摘星 发表的提问：
建筑企业购买材料，货款已付，材料已入库，发票未到，会计分录如何写啊？
借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估
127楼
2023-01-29 14:30:52
全部回复
伸手摘星：回复邹老师 下月初发票还没有到，需要把暂估的红字冲销，然后又继续暂估吗？
2023-01-29 14:47:45
邹老师：回复伸手摘星你好，是的，是这样处理的
2023-01-29 15:13:25
伸手摘星：回复邹老师 谢谢老师！
2023-01-29 15:32:44
邹老师：回复伸手摘星不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-01-29 15:48:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 背后的紫菜 发表的提问：
建筑安装材料款已付 发票未收到怎么做分录。之后收到发票分录又怎么做
你好 料款已付 发票未收到，借；预付账款，贷；银行存款 取得发票，借；原材料，贷；预付账款
128楼
2023-01-29 14:39:00
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背后的紫菜：回复邹老师 小规模企业的话 取的发票的话 增值税进项税是不用分开写是吗
2023-01-29 15:07:59
邹老师：回复背后的紫菜你好，是的，因为小规模纳税人进项不可以抵扣，所以不需要分开写进项税额的
2023-01-29 15:28:51
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业一定要设置工程结算科目嘛
2023-01-29 15:56:23
邹老师：回复背后的紫菜你好，取得的工程款项，需要通过工程结算科目核算的
2023-01-29 16:23:04
背后的紫菜：回复邹老师 建筑安装企业的做账分录流程有资源可以分享吗
2023-01-29 16:47:29
邹老师：回复背后的紫菜你好 收到款项，借；银行存款，贷；工程结算 发生成本 支出，借；工程施工，贷；原材料，应付职工薪酬等科目 确认收入，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 结转，借；工程结算，贷；工程施工，合同毛利
2023-01-29 17:09:02
背后的紫菜：回复邹老师 收到的工程款不是应收账款嘛
2023-01-29 17:22:44
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程施工企业收到工程款比较特殊，是通过工程结算科目核算的 借；银行存款，贷；工程结算
2023-01-29 17:39:13
背后的紫菜：回复邹老师 工程结算时什么科目内设置啊 我这财务软件都没有这个科目
2023-01-29 17:57:15
邹老师：回复背后的紫菜你好，工程结算是在负债科目里面设置
2023-01-29 18:08:26
背后的紫菜：回复邹老师 发票开出 分录是 借工程结算 贷主营业务收入吗
2023-01-29 18:33:48
邹老师：回复背后的紫菜你好，不是的 开具发票确认收入分录是，借；主营业务成本，合同毛利，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
2023-01-29 18:45:34
背后的紫菜：回复邹老师 主营业务成本 金额从哪里来呢 假如开具发票100万业务成本是多少啊
2023-01-29 19:02:30
邹老师：回复背后的紫菜你好，主营业务成本就是100万的收入对应的成本支出金额
2023-01-29 19:13:41
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 学堂用户Y 发表的提问：
已经支付货款，但还未收到发票，怎么计提入账，分录怎么做
借，预付账款，贷，银行存款。
129楼
2023-01-30 13:43:49
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学堂用户Y：回复东老师 不是，是想计提为成本
2023-01-30 13:59:08
东老师：回复学堂用户Y这个是货已经到了，但是发票没来，对吗？
2023-01-30 14:12:38
学堂用户Y：回复东老师 是的，是小规模纳税人
2023-01-30 14:28:19
东老师：回复学堂用户Y借，库存商品贷，应付账款暂估。
2023-01-30 14:48:27
学堂用户Y：回复东老师 那收到发票之后冲应付账款暂估是吗？那预付账款不是有余额？
2023-01-30 14:59:44
东老师：回复学堂用户Y收到发票以后，把暂估的冲销了。
2023-01-30 15:25:49
东老师：回复学堂用户Y再根据发票做账就可以了。
2023-01-30 15:45:10
学堂用户Y：回复东老师 1.付款的时候做，借：预付账款 贷：银行存款 2.入库的时候：借，库存商品 贷，应付账款暂估。 3.冲销-借：应付账款暂估，贷： 预付账款
2023-01-30 16:12:20
东老师：回复学堂用户Y没错的，就是这么做的。
2023-01-30 16:36:57
学堂用户Y：回复东老师 请问， 是这意思吗？
2023-01-30 16:52:37
东老师：回复学堂用户Y是的，没错，就是这么做的。
2023-01-30 17:14:55
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 花开半夏 发表的提问：
老师，公司收到一张发票，未付款，发票回来了咋写会计分录？
你好，是费用发票？专票？借管理费用等 借应交税费-应交增值税 -进项税额 贷其他应付款或应付账款
130楼
2023-01-30 14:12:03
全部回复
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发生
2023-01-30 14:41:05
花开半夏：回复徐阿富老师 审计费的发票
2023-01-30 15:01:28
徐阿富老师：回复花开半夏你好，那就是我上面的分录
2023-01-30 15:30:41
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 丁零 发表的提问：
货物已到，发票已到，未付款，怎么做分录
同学你好，借：库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人取得可抵扣的票据，用于应税项目，否则，无此分录，贷：应付账款。
131楼
2023-01-30 14:30:59
全部回复
丁零：回复王雁鸣老师 老师你好，是不是我收到的发票直接贴在到货库存就行了，然后挂应付账款，等付款的时候也不用再贴发票了
2023-01-30 14:51:55
王雁鸣老师：回复丁零同学你好，是的，你理解正确。
2023-01-30 15:18:18
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 鳗鱼夕阳 发表的提问：
款付了货到了，发票未到，如何做会计分录
同学你好 这个暂估就行了 借库存商品 贷应付账款暂估 借应付账款暂估 贷银行存款
132楼
2023-01-30 14:38:58
全部回复
鳗鱼夕阳：回复朴老师 那应付暂估一借一贷不就冲销了，等我发票回来怎么办？
2023-01-30 14:54:58
朴老师：回复鳗鱼夕阳同学你好 暂估的红冲了 然后重新做入库
2023-01-30 15:23:18
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 曉傅 发表的提问：
款未付，发票先到怎么做会计分录呢
你好，借库存商品，应交税费贷应付账款
133楼
2023-01-31 12:56:08
全部回复
曉傅：回复王晶老师 那就等于先做入库处理咯
2023-01-31 13:28:35
王晶老师：回复曉傅额，是的呢，先做入库处理
2023-01-31 13:53:44
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 帆 发表的提问：
老师 进货发票未到 货物到了 款也付给对方了 怎么写会计分录？下月收到发票时又怎么写会计分录？
你好 借库存商品-暂估入库 贷银行存款 下个月收到发票 冲 借库存商品-暂估入库 负数贷银行存款负数 再做 借库存商品 进项税贷银行存款
134楼
2023-01-31 13:21:31
全部回复
帆：回复meizi老师 那要分别借库存商品~暂估入库吗？ 库存商品~铅笔 暂估入库 库存商品钢笔 暂估入库
2023-01-31 13:48:54
meizi老师：回复帆你好 是的 分别来入账 到时因为怕发票还没来 你们需要销售
2023-01-31 14:17:27
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 蒂菲娜 发表的提问：
老师您好！货款已支付但未收到供应商的发票，支付时是借：预付账款，贷：银行存款吗？下个月收到票时要怎么做会计分录，谢谢！
你好！借库存商品等 贷预付账款
135楼
2023-01-31 13:48:04
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