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代开租金发票税金会计分录
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 刻苦的雨 发表的提问：
公司的厂房租金一年的没有付，那每个月要怎么做会计分录？
你好，根据你们公司签订的合同，每个月预提费用 借：费用类科目——预提 贷：应付账款/银汉存款
76楼
2023-01-03 14:23:38
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ amir~ 发表的提问：
付房租租金会计分录？？？
你好，预付的话，借预付账款 贷银行存款，然后按月摊销，借管理费用等 贷预付账款
77楼
2023-01-03 14:39:18
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 白 苍 发表的提问：
设备租赁公司，转租个人设备，（刚开始，未收到个人代开租赁普票）后期收到租赁普票，具体会计分录
同学你好 收到的发票计入成本
78楼
2023-01-03 14:50:55
全部回复
白 苍：回复朴老师 开始租用的时候给了一笔费用，那个时候怎么做账
2023-01-03 15:09:52
白 苍：回复朴老师 借生产成本，贷应付账款吗？（收到票据时）
2023-01-03 15:20:01
朴老师：回复白 苍嗯 这样做就可以的
2023-01-03 15:30:16
白 苍：回复朴老师 开始付给对方一笔款项，我做了主营业务成本，贷银行，这个是不是要红冲
2023-01-03 15:51:27
朴老师：回复白 苍同学你好 有发票就可以
2023-01-03 16:12:43
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 草茂 发表的提问：
收到租赁办公楼房租发票是增值税专用发票，季付金额25000元，会计分录？
您好，分录，借：管理费用-租赁费，25000减去税金，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人，否则，无此分录），贷：现金或者银行存款。25000。
79楼
2023-01-03 15:06:15
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草茂：回复王雁鸣老师 老师您好，不用按照3个月摊销吗？
2023-01-03 15:47:41
王雁鸣老师：回复草茂您好，没有必要。
2023-01-03 16:13:07
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 干净的书本 发表的提问：
代开专票税金不够扣，附加税被退回如何做会计分录
应当冲回税金及附加 借：银行存款 贷：应交税费-应交城市维护建设税等 借：应交税费-应交城市维护建设税等 贷：税金及附加
80楼
2023-01-03 15:29:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小肥羊 发表的提问：
我们是承租房 去税局代开了租金发票 缴纳了这些税费 这些税费分录怎么做
你好 印花税你做 借税金及附加贷银行存款 其他的税费 你做借营业外支出贷银行存款
81楼
2023-01-04 14:34:11
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 刘晓9086389 发表的提问：
代替境外公司支付租金（发票开的是我司名字） 如何做分录？ 收境外公司该笔租金费用的时候发票怎么开？如何做分录？
你好， 同学。 代替境外公司支付的租金，开具你公司名称 ，那么你是作为代收代付款处理，境外的款项收付你代扣代交相关税费。
82楼
2023-01-04 14:39:39
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刘晓9086389：回复陈诗晗老师 老师您好，分录怎么做，发票怎么开呢？
2023-01-04 15:15:04
陈诗晗老师：回复刘晓9086389借：其他应付款 贷：银行存款 收款是 借：银行存款 贷：其他应付款
2023-01-04 15:30:46
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 那进项发票税额抵扣的分录怎么处理？
2023-01-04 15:44:10
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你直接计入进项税额 借：其他应付款 应交税费-进 贷：银行存款
2023-01-04 16:09:41
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 那开票收款时的分录？
2023-01-04 16:29:15
陈诗晗老师：回复刘晓9086389借：其他应付款 贷：银行存款 应交税费
2023-01-04 16:59:03
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 为什么是其他应付款不是其他应收款呢？
2023-01-04 17:14:05
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你可以用其他应收款 这个没有固定的唯一标准
2023-01-04 17:31:08
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 我司收境外企业费用发票是服务费，这笔租金的费用发票应该怎么开呢？
2023-01-04 17:59:32
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你这是租金，那你就 租赁服务 的发票
2023-01-04 18:15:16
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 可是我们公司没有房屋租赁业务，也没法开租赁服务的发票
2023-01-04 18:31:14
陈诗晗老师：回复刘晓9086389那你却经营了这个业务 ？ 合同 如何签订的 如果合同没有约定 是租金，考虑 开具你经营范围类的相关服务费处理吧
2023-01-04 18:44:57
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 帮境外公司在境内租了仓库，每个月都帮他们交租金水电，主要担心开服务费的发票跟租赁的发票税点不一样，会不会有问题
2023-01-04 19:13:55
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你 是帮他租，那你应该直接让出租 方开发票给他，而不是你开
2023-01-04 19:25:40
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 不行，出租方说明只能租给境内的企业
2023-01-04 19:48:10
陈诗晗老师：回复刘晓9086389那你就只能作为是你的收入处理了。 开具租赁发票给对方， 你这经营范围里面没有，但你的情况 特殊，偶尔开具一次， 没问题。
2023-01-04 20:05:23
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 只有这个方法了是吗？有没有更方便处理方法呢？
2023-01-04 20:21:42
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你去增加经营范围，然后可以一直开具。
2023-01-04 20:40:50
刘晓9086389：回复陈诗晗老师 不能用服务费代替吗？
2023-01-04 20:54:52
陈诗晗老师：回复刘晓9086389你为什么老是想着有去虚开发票呢 给你一再强调，不要去违背经营范围，去超出经营范围开具。 你老想着要去虚开 那么最后责任你来承担吗
2023-01-04 21:24:31
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 糟糕的路灯 发表的提问：
你好我咨询一下，收到了房屋租金，是一张代开的普票，这个会计分录杂么做，税杂么弄
您好，收的是普票借：管理费用-租赁费 贷：银行存款，因为普票是不可抵扣增值税的所以不用计进项税额。
83楼
2023-01-04 14:53:31
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 学堂用户_ph754507 发表的提问：
老师好！我公司是小规模企业，公司租用办公室，房东不帮开租金发票，是我们自已开的发票，请问代开房租发票税金怎样入账，分录怎做？
 你好  借营业外支出 -税金支出贷银行存款。 这个是无法税前扣除的 
84楼
2023-01-04 15:14:03
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Lisa 发表的提问：
人力资源公司，差额开票，收到代发工资、代发奖金，发放工资、奖金，会计分录怎么写？求解，谢谢
借；银行存款 贷；其他应付款 借；其他应付款 贷；银行存款 主营业务收入 应交税费
85楼
2023-01-04 15:29:59
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Lisa：回复邹老师 谢谢老师，那请问工人的奖金应在其他应付款里在细化的加上二级科目吗？还是应记入别的科目？
2023-01-04 15:45:42
邹老师：回复Lisa你好，你可以在下面设置明细核算
2023-01-04 16:14:23
Lisa：回复邹老师 OK好的谢谢，请问在哪点好评？
2023-01-04 16:43:28
邹老师：回复Lisa一般是在回答问题的下面，如果没有看到，你可以不用评价，系统会在4天之后自动给予好评
2023-01-04 16:54:11
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 木木 发表的提问：
老师，我们7月份的租金，还没开发票来，是要等到8月份，开8月份的租金的时候，再补开7月份的发票我们，那我现在做7月份的账时，这笔分录应该如何写？
计提一下，借管理费用房租费 贷其他应付款
86楼
2023-01-05 14:53:19
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木木：回复李老师 老师我们钱已交，只是还没开票给我们，如果做账？
2023-01-05 15:09:54
李老师：回复木木再做一笔借预付账款 贷银行 到票了借其他应付款 贷预付账款
2023-01-05 15:31:01
职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
付了3个月的租金，怎么写会计分录？
借预付账款 贷银行存款 按月分摊时候借管理费用贷预付账款
87楼
2023-01-05 15:07:15
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 晨 发表的提问：
老师你好，公司属于环境检测行业，租了一个钻机 4000的租金 怎样做会计分录
您好，参考分录，借成本/费用 应交税费应交增值税（进项税额）贷银行存款。
88楼
2023-01-05 15:18:43
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 东南西北 发表的提问：
老师厂租金怎么会计分录
你好，厂租金 借：制造费用，贷：银行存款等科目 
89楼
2023-01-05 15:26:59
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 静 发表的提问：
分公司租金金额1000元左右可以对私转？会提供个人代开的发票
你好，可以，代开租金劳务票
90楼
2023-01-06 14:56:46
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