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代开租金发票税金会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 147 发表的提问：
代开房租发票贷方会计分录应该如何写？
你好，你是开票方还是接收发票方？
31楼
2022-12-18 17:12:22
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147：回复QQ老师 是开票方
2022-12-18 17:39:44
QQ老师：回复147你好！贷方应该是确认收入和销项税。
2022-12-18 17:56:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 喜悦的彩虹 发表的提问：
支付租金和税金会计分录是什么
您好 请问支付的时候收到发票了么
32楼
2022-12-18 17:38:01
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 哈哈 发表的提问：
如果一次性收半年的租金会计分录要怎么做 还有税金已经要了 比如我们公司收了客户2018.5-2019.4一年的租金这个会计分录怎么做 票已经开了
您好！正常做就好了 借应收账款等 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税 借税金及附加 贷应交税费-应交城建税/教育费附加等 借应交税费-应交增值税/城建税等 贷银行存款等。
33楼
2022-12-18 17:50:58
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哈哈：回复宋生老师 可以一次性确认收入是吗，不用分期吗
2022-12-18 18:21:25
宋生老师：回复哈哈你好！你先开发票的，开发票的时候确认收入。
2022-12-18 18:44:13
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 清爽的胡萝卜 发表的提问：
平时每月交1万元办公室房租无开专票的，到了12月去国税局代开租金发票12万，会计分录如何写，帐务如何处理？
你好 开的是20年的吗 之前怎么做的
34楼
2022-12-19 15:21:02
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清爽的胡萝卜：回复郭老师 你好，之前写，预付帐款1万，其他应付款1万
2022-12-19 15:40:37
郭老师：回复清爽的胡萝卜借管理费用贷预付账款其他应付款。
2022-12-19 15:55:53
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
公司租金代开的税金能税前列支吗，代开的税金怎做分录？
你好，出租方得税金是有承租方支付，
35楼
2022-12-19 15:45:17
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暖暖老师：回复蓝精灵借管理费用税金，可以扣除
2022-12-19 16:13:04
蓝精灵：回复暖暖老师 财务软件3500元入什么科目，需要摊销吗
2022-12-19 16:23:13
暖暖老师：回复蓝精灵可以一次性计入管理费用-办公费
2022-12-19 16:34:49
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 孟丽 发表的提问：
老师，办公室房租租金没发票，房东不给代开发票。 银行支付的，有记录，如何会计做账。
你好，可以凭收据和付款回单按照和发票一样做账，借预付账款等 贷银行存款，然后按月摊销。但是这个费用不能税前扣除
36楼
2022-12-19 15:59:59
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 学堂用户3k69ex 发表的提问：
融资租赁开租金发票过来 要怎么做会计分录 付出去的钱是含税的
同学，你好 您入账的时候，可以先按总金额暂估记入固定资产，并按月计提折旧，然后每期收到发票的时候，先红冲暂估再按发票入账 借固定资产  未确认融资费用贷长期应付款 以后收到每期的发票，结固定资产负数贷长期应付款负数 借固定资产应交税费——应交增值税（进项税额）贷长期应付款 借财务费用贷未确认融资费用 借其他应付款贷银行存款
37楼
2022-12-20 15:22:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ G Q 发表的提问：
运营公司代收商铺租金的会计分录
你好，运营公司代收商铺租金，站在运营公司角度 借：银行存款等科目，贷：其他应付款 
38楼
2022-12-20 15:28:17
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 布丁 发表的提问：
计提本月租金的会计分录怎么做，本月租金为支付，无发票
你好 借；制造费用等科目 贷；银行存款等科目
39楼
2022-12-20 15:33:44
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布丁：回复邹老师 不是要用预提费用吗
2022-12-20 15:58:28
邹老师：回复布丁你好，已经没有预提费用这个科目了，因为已经支付，就不需要通过应付账款，直接贷方银行存款就是了
2022-12-20 16:26:10
布丁：回复邹老师 就是还没有支付，可以用到银行存款这个科目吗
2022-12-20 16:38:59
邹老师：回复布丁你好，没有支付，可以通过其他应付款核算
2022-12-20 16:58:28
布丁：回复邹老师 好的，谢谢
2022-12-20 17:20:10
邹老师：回复布丁不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2022-12-20 17:36:13
易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 瘦瘦的乌龟 发表的提问：
请问，支付去年欠款租金，并且同时又收到了租金发票怎么录会计分录，之后又提前多付了两个月租金，发票也都一起收到怎么录会计分录
借应付账款【欠】管理费用【本年]预付账款【预付]贷:银行存款
40楼
2022-12-20 15:56:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 背后的灯泡 发表的提问：
代开的租赁费发票发生的个人所得税怎么做会计分录
你好，是你单位取得租赁收入缴纳的税款？
41楼
2022-12-21 15:03:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ CR 发表的提问：
收到的租金发票，会计分录这么做
你好，收到的租金发票，是一次性支付了好几个月的租金吗？ 
42楼
2022-12-21 15:12:14
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CR：回复邹老师 是几个月的租金费用
2022-12-21 15:27:36
邹老师：回复CR你好，借：长期待摊费用，贷：银行存款等科目 
2022-12-21 15:39:40
CR：回复邹老师 现在收到的是租金发票，这个费用要怎么做，挂一笔，借：长期待摊费用：贷：应付，后期付款的时候做借：应付，贷：银存
2022-12-21 15:49:57
邹老师：回复CR你好，现在收到的是租金发票，款项没有支付，账务处理是  借：长期待摊费用，贷：应付账款 之后付款的时候 借 ：应付账款，贷：银行存款 
2022-12-21 16:08:11
CR：回复邹老师 我们是8月打款，8月收到发票，日期是9开始算起，摊的话是不是从9月开始摊，分录借：管理费用 贷：长期待摊费用
2022-12-21 16:32:38
邹老师：回复CR你好，这个租金期限是什么时候到什么时候呢？ 
2022-12-21 16:58:38
CR：回复邹老师 9.15-22.3.14，7个月，应该是从9月开始摊吧
2022-12-21 17:13:41
邹老师：回复CR你好，这种情况是从9月份开始摊销。
2022-12-21 17:32:41
CR：回复邹老师 如果是一个月的租金金额，是不是直接做管理费用就可以了
2022-12-21 17:58:22
邹老师：回复CR你好，是的，是这样的
2022-12-21 18:27:15
CR：回复邹老师 好的，谢谢老师
2022-12-21 18:43:56
邹老师：回复CR不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以平价，谢谢。
2022-12-21 19:12:26
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ ling201809 发表的提问：
代房东开租房发票，公司支付的税费怎么做会计分录？
完税证明上面纳税人是谁 ，是房东么
43楼
2022-12-21 15:27:02
全部回复
ling201809：回复maize老师 是房东的名字
2022-12-21 16:02:31
maize老师：回复ling201809那只能做营业外支出这个
2022-12-21 16:28:20
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 日尧 发表的提问：
公司去税务局代开房屋租金发票交的税款怎么做分录呢
你好，取得租金收入 借银行存款 贷 其他业务收入 应交税费
44楼
2022-12-21 15:35:20
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 粗心的星月 发表的提问：
A公司帮B公司代开发票给C公司 ，C公司收到发票汇款给A公司，然后A公司扣除代开的发票金额的3%费用后的金额汇款给B公司 ，请问一下这会计分录怎么记？
你好，同学。你是问哪个 公司的账
45楼
2022-12-21 15:53:59
全部回复
粗心的星月：回复陈诗晗老师 老师，我是A公司
2022-12-21 16:26:12
陈诗晗老师：回复粗心的星月你开票 借，应收账款 贷，主营业务收入 应交税费 增值税 收款 借，银行存款 贷，应收账款 支付给B， B开票给你么
2022-12-21 16:38:59
粗心的星月：回复陈诗晗老师 B不给我们开
2022-12-21 16:54:56
陈诗晗老师：回复粗心的星月那你这平不了账，不能对公转，只能走私户。
2022-12-21 17:23:54
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