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代开租金发票税金会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
收到融资租赁的租金发票怎么做会计分录
你好 借；长期应付款 应交税费（进项税额） 贷；银行存款
46楼
2022-12-22 14:46:01
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天天向上：回复邹老师 老师，我收到融资租赁公司给我开的一张首付款的发票，我怎么做会计分录
2022-12-22 15:06:33
邹老师：回复天天向上你好 借；固定资产 未确认融资费用 贷；银行存款 长期应付款
2022-12-22 15:18:34
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
收到房租时已经开发票，现退2个月房屋租金给承租户的会计分录？
发票红冲，分录红字冲原来的科目就可以了
47楼
2022-12-22 15:05:02
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海之蓝：回复默雨老师 一个月500元x2=1千元？
2022-12-22 15:22:28
默雨老师：回复海之蓝什么意思？分录就是红冲就可以了
2022-12-22 15:39:00
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 春暖花开 发表的提问：
小规模纳税人，一月份收一年的租金，一部分开发票，怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 预收账款 按月确认收入 借 预收账款 贷 主营业务收入/其他业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
48楼
2022-12-22 15:34:00
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刘老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0.18w
引用 @ 阳光 发表的提问：
去街道开房租的发税还有税金是如何做会计分录
可以同房租一起作为成本费用处理
49楼
2022-12-22 15:44:04
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阳光：回复刘老师 房租一张发票，租金一张发票。我是怎么做分录说清楚小小
2022-12-22 16:17:09
刘老师：回复阳光房租一张发票，租金一张发票。我没看懂啥意思
2022-12-22 16:37:05
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 清秀的未来 发表的提问：
先预收房租租金，次月开具发票，然后收入按月确认的会计分录
你好 借 银行存款 贷 预收账款 然后次月开具发票 借 预收账款 贷 其他业务收入 应交税费 再每月 借 预收账款 贷 其他业务收入
50楼
2022-12-22 15:53:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 妍婧 发表的提问：
2018年代开了15万的房租发票，交税3万，因租赁合同的租金是15万，那代开的税金能一起18万入房租费用吗？分录和摘要如何写？
您好，如果贵公司是小规模纳税人，或者一般纳税人，没有取得增值税专用发票，或者取得增值税专用发票，用于非应税项目的，代开的税金能一起18万入房租费用，分录和摘要这样写，摘要：支付房屋租赁费及税金，借：长期待摊费用-租赁费，或者管理费用-租赁费等科目，贷：现金或者银行存款等科目。
51楼
2022-12-23 15:20:06
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妍婧：回复王雁鸣老师 如果贵公司是小规模纳税人，或者一般纳税人，没有取得增值税专用发票，或者取得增值税专用发票，用于非应税项目的，代开的税金能一起18万入房租费用，如何理解？我公司是一般纳税人
2022-12-23 15:43:41
王雁鸣老师：回复妍婧您好，理解为，小规模纳税人不能抵扣增值税，那么发票的增值税进成本费用，这个您能理解吗？
2022-12-23 16:03:47
妍婧：回复王雁鸣老师 不太理解？？我公司是一般纳税人，代个人开增值税专用发票15万，另外交纳税款3万是开了完税证明
2022-12-23 16:18:17
王雁鸣老师：回复妍婧您好，那好吧，一般纳税人，免增值税的情况，比如说农业公司，自己种植农作物，免增值税的，这个您能理解吗？
2022-12-23 16:32:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 默默的玉米 发表的提问：
代开专票，当时缴纳的税金怎么做会计分录啊
您好 借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-城建税 贷：银行存款
52楼
2022-12-23 15:44:38
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默默的玉米：回复bamboo老师 有个应交税费—已变税金是什么时候用呢
2022-12-23 16:06:35
bamboo老师：回复默默的玉米是一般纳税人用的会计科目 小规模纳税人不用
2022-12-23 16:32:40
默默的玉米：回复bamboo老师 城建税不用先通过营业税金及附加计提吗？直接借应交税费—城建？
2022-12-23 16:54:44
bamboo老师：回复默默的玉米季末的时候计提 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税
2022-12-23 17:24:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 闫杰 发表的提问：
申请代开租赁发票，预缴税额，怎么做账？怎么做会计分录？
借；应交税费-明细科目 贷；银行存款 借；管理费用等科目 贷；银行存款
53楼
2022-12-23 15:50:59
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闫杰：回复邹老师 要不要先计提了?
2022-12-23 16:39:18
邹老师：回复闫杰如果是租赁收入，确认收入的时候，需要计提对应的税金
2022-12-23 16:56:01
闫杰：回复邹老师 房产税和印花税是不是当作管理费用？
2022-12-23 17:06:12
邹老师：回复闫杰你好，是的
2022-12-23 17:22:00
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 阳光 发表的提问：
首次支付4个月租金，其中一个的租金为押金，最后一次支付租金时可以抵掉，少支付一个月租金的会计分录怎么做？
您好！借预付账款 其他应收款-押金，贷银行存款就好了 然后每个月借管理费用 贷预付账款。
54楼
2022-12-24 15:03:36
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 怡然的月饼 发表的提问：
先预收房租租金，次月开具发票，然后收入按月确认的会计分录
那租金属于哪一个月的？是五月份的吗。
55楼
2022-12-24 15:25:16
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郭老师：回复怡然的月饼如果是的话，借银行存款贷预收帐款、 应交税费、应交增值税销项 收到钱， 当月都得交增值税
2022-12-24 15:44:19
郭老师：回复怡然的月饼第二个月开了发票 借预收账款负数 贷预收账款负数 应交税费应交增值税销项负数 借预收账款 贷预收帐款、 应交税费、应交增值税销项 确认当月的收入，借预收账款贷主营业务收入
2022-12-24 15:56:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
公司帮员工租房押金和租金分别记在哪里？如何做会计分录？？？
借；其他应收款（押金） 管理费用 （租金） 贷；银行存款 应付职工薪酬-福利费
56楼
2022-12-24 15:47:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
4月1日,用现金支付特聘高级主管本月宿舍租金1500的会计分录?
4月1日,用现金支付特聘高级主管本月宿舍租金1500的会计分录?
57楼
2022-12-25 14:41:57
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；管理费用 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；库存现金
2022-12-25 14:53:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱哭泣的向日葵 发表的提问：
公司租入厂房，的租金和押金如何做会计分录
借；待摊费用（租金 ） 其他应收款（押金） 贷；银行存款等科目
58楼
2022-12-25 15:00:34
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爱哭泣的向日葵：回复邹老师 如何摊销，押金收回来要怎么处理
2022-12-25 15:21:19
邹老师：回复爱哭泣的向日葵按租金收益期限平均摊销 收回押金 借；银行存款等科目 贷；其他应收款
2022-12-25 15:40:55
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 租金摊销的会计分录如何做
2022-12-25 15:54:07
邹老师：回复爱哭泣的向日葵借；管理费用等科目 贷；待摊费用
2022-12-25 16:13:30
爱哭泣的向日葵：回复邹老师 能摊销在成本吗
2022-12-25 16:23:37
邹老师：回复爱哭泣的向日葵可能计入管理费用，制造费用等科目
2022-12-25 16:35:02
风老师
职称：注册会计师,中级会计师,CISA
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 高挑的冰淇淋 发表的提问：
融资租赁租金的普通发票的会计分录怎么做
出租人每期开出发票并收到租金时:按收到的租金借记银行存款 贷记应收融资租赁款。 承租人每期收到发票并支付租金时:借记长期应付款，贷记银行存款。
59楼
2022-12-25 15:25:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ . 发表的提问：
公司租了一处门脸，租期五年，先交了一年的租金和押金，这个的会计分录该怎么写呀
你好 借；预付账款（1年的租金） 其他应收款（押金） 贷；银行存款等科目
60楼
2022-12-25 15:47:59
全部回复
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