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小规模购买金税盘会计分录
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 伱锝√佑垨边 发表的提问：
小规模纳税人购买税盘的分录怎么做呢？
你好，借：应交税费---未交增值税 贷：库存现金等
121楼
2023-01-29 14:42:00
全部回复
伱锝√佑垨边：回复阳老师 购买税盘不是可以全额抵扣吗？
2023-01-29 15:11:58
阳老师：回复伱锝√佑垨边你好，是全额抵扣呀
2023-01-29 15:35:36
伱锝√佑垨边：回复阳老师 这么做可以吗?
2023-01-29 15:57:45
伱锝√佑垨边：回复阳老师 还是按您做的那样，一笔分录就好
2023-01-29 16:25:29
阳老师：回复伱锝√佑垨边你好，你这样做复杂一下，我那样做比较简单
2023-01-29 16:47:03
伱锝√佑垨边：回复阳老师 未交增值税这个二级科目是什么意思呀？
2023-01-29 17:09:50
阳老师：回复伱锝√佑垨边你好，表示需缴纳的增值税，借方科目表示减少多交的
2023-01-29 17:36:37
伱锝√佑垨边：回复阳老师 好的，那请问我们公司购买的打印机电脑这些本来是没有发票的，然后商家说可以去代开，但是点要我们出，那这些点可以做账吗？
2023-01-29 17:47:44
阳老师：回复伱锝√佑垨边你好，点子就在税票上的，按税票上的金额做账就可以了
2023-01-29 18:03:16
伱锝√佑垨边：回复阳老师 我们配件就是支付了14847元，然后去国税代开，他就叫我们交了两笔款，一笔是432.45元，另一笔是268.11元
2023-01-29 18:31:02
阳老师：回复伱锝√佑垨边你好，你就按发票的总金额入账就可以了
2023-01-29 18:55:31
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 口口 发表的提问：
本公司这个月购买金税盘，且这个月收入有100013.91在做会计分录该怎样做、我们是小规模纳税人，金税盘可以抵扣
你好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
122楼
2023-01-30 14:08:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 皆如愿 发表的提问：
小规模公司 购买税控盘的分录怎么做？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
123楼
2023-01-30 14:30:08
全部回复
皆如愿：回复邹老师 邹老师 您好 这个问题我有请教您的 但是还没有调整过来 我过后那个公司的这笔业务还要调整的 现在新的一家小规模公司新购买税控盘 我怕做错了呢 想老师给个完整的正确的分录我 现在按您的分录我是不是这样做2个分录？ （1）借 管理费用480 贷 银行存款480 （2）借 应交税费-应交增值税480 贷 管理费用 480
2023-01-30 14:59:38
邹老师：回复皆如愿你好，是的，发生费用，然后减免是这样做分录的
2023-01-30 15:27:17
皆如愿：回复邹老师 老师 那这样应交税费-应交增值税这边一直都没有抵扣税的话 那不是一直在借方有480 是这样吗？
2023-01-30 15:54:41
邹老师：回复皆如愿你好，没有抵扣就不需要做第二笔分录的
2023-01-30 16:21:43
皆如愿：回复邹老师 不好意思啊 问的有些多了 请问老师 这笔抵扣有时间限制的吗
2023-01-30 16:44:00
邹老师：回复皆如愿你好，在取得发票之日起12个月之内全额减免
2023-01-30 17:12:20
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
小规模企业购买防伪税控金税盘全额抵扣？会计分录怎样做呢？公司刚成立，还没有收入
企业购入增值税税控系统专用设备，按实际支付或应付的金额，借记“固定资产”科目，贷记“银行存款”、“应付账款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“递延收益”科目。按期计提折旧，借记“管理费用”等科目，贷记“累计折旧”科目；同时，借记“递延收益”科目，贷记“管理费用”等科目。
124楼
2023-01-30 14:41:58
全部回复
天天向上：回复方老师 老师，您好，购买时一共是820元，其中430元是设备费，390元是技术费，您说的是430元的入账分录吧？这个430元能不能不入固定资产，而入管理费用。抵减的增值税应纳税额，一定要贷记递延收益这个科目吗？ 能不能就都这么做： 购入时 借：管理费用 430 贷：银行存款 430 抵减增值税应纳税额时 借：应交税费-应交增值税 430 贷：管理费用 430
2023-01-30 15:05:42
方老师：回复天天向上可以，金额比较小入管理费用也可以的。如果用财务软件的话建议管理费用用借方负数。
2023-01-30 15:31:46
天天向上：回复方老师 谢谢老师，请问小规模公司，没有收入没有税交，那在网上填增值税申报表的时候，这个820应该填在哪里？
2023-01-30 16:00:18
方老师：回复天天向上小规模纳税人将抵减金额填入《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》第11栏“本期应纳税额减征额”。当本期减征额小于或等于第10栏“本期应纳税额”时，按本期减征额实际填写；当本期减征额大于第10栏“本期应纳税额”时，按本期第10栏填写，本期减征额不足抵减部分结转下期继续抵减。
2023-01-30 16:25:06
答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ LY。 发表的提问：
小规模纳税人第一次购买金税盘及交年费怎么做分录呢
你好 借 管理费用 贷银行存款 抵减增值税时 借 应交税费-应交增值税 借管理费用 负数
125楼
2023-01-31 13:53:06
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LY。：回复答疑苏老师 专票那个不用进项分离嘛？
2023-01-31 14:23:23
答疑苏老师：回复LY。你好 是的 不需要进项分离的 可以全额抵扣
2023-01-31 14:45:03
LY。：回复答疑苏老师 280的这个年费也可以全额抵扣吗？
2023-01-31 15:12:18
LY。：回复答疑苏老师
2023-01-31 15:37:56
答疑苏老师：回复LY。你好 是的 都可以全额扣除的
2023-01-31 15:51:09
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 梦 发表的提问：
老师，小规模和一般纳税人初次购买金税盘分录分别怎么做
你好，一般纳税人借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：管理费用 小规模借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税贷：管理费用
126楼
2023-01-31 14:19:04
全部回复
梦：回复紫藤老师 金额都是价税合计金额吗
2023-01-31 14:40:09
紫藤老师：回复梦金额都是价税合计金额
2023-01-31 15:02:33
梦：回复紫藤老师 那税盘维护费分录怎么做呢
2023-01-31 15:16:54
紫藤老师：回复梦一般纳税人借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税（减免税额）贷：管理费用 小规模借：管理费用贷：银行存款借：应交税费—应交增值税贷：管理费用
2023-01-31 15:42:28
梦：回复紫藤老师 都是一样的吗
2023-01-31 16:02:38
紫藤老师：回复梦都是一样的，全额抵扣
2023-01-31 16:31:28
梦：回复紫藤老师 嗯，好的，谢谢
2023-01-31 16:55:52
紫藤老师：回复梦不客气，如果对解答满意可以五星好评哦
2023-01-31 17:13:41
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 彭鹏 发表的提问：
我是小规模 购买的税控盘怎么做分录
购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款) 借:管理费用负数
127楼
2023-01-31 14:32:23
全部回复
马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 芹菜 发表的提问：
，小规模纳税人购买金税盘怎么做分录？可以当月做免税吗？
有税金实际缴纳的时候才可以减免。 购买借管理费用办公费 贷银行存款 抵扣的借应交税费增值税减免税 贷管理费用办公费！
128楼
2023-01-31 14:38:59
全部回复
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问：
小规模纳税人，新的公司，购入税控盘的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
129楼
2023-02-01 13:51:23
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ ♚CICI♚ 发表的提问：
增值税小规模纳税人，征收率3%，初次购买的金税盘与税控系统技术维护费怎样做会计分录
借：管理费用 贷：现金 抵扣税时，借：应交税费-减免税款 贷：管理费用或营业外收入
130楼
2023-02-01 14:10:55
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 糖 发表的提问：
小规模纳税人购买金税盘抵减增值税的分录是怎么样的
购买时，借：管理费用—办公费 贷：银行存款 抵税时，借：应交税费—应交增值税 贷：管理费用—办公费
131楼
2023-02-01 14:35:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 平常心 发表的提问：
请问我们是小规模纳税人，购买的税控盘200会计分录怎么做，是借管理费用，贷库存现金?
你好，你单位这个不需要抵扣增值税？
132楼
2023-02-02 13:34:08
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平常心：回复邹老师 我们公司一致都是亏损没有赢利，也没有增值税，200是含税价这个分录怎么做
2023-02-02 14:03:57
平常心：回复邹老师 200含税是专票
2023-02-02 14:24:15
邹老师：回复平常心你好，借；管理费用——办公费，贷；库存现金等科目 200
2023-02-02 14:52:39
平常心：回复邹老师 好的谢谢
2023-02-02 15:20:42
邹老师：回复平常心不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-02 15:35:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模企业刚购买的金税盘200元，技术维护费280元，怎么做会计分录？还可以全额抵扣吗？
你好，可以全额抵扣的 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
133楼
2023-02-02 13:54:06
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ meLinda 发表的提问：
小规模购买金税盘和开票系统技术维护费如何做分录？
你好!借管管理费用 -办公费 贷银行存款
134楼
2023-02-02 14:06:02
全部回复
meLinda：回复宋生老师 那这个抵扣增值税怎么做？不是可以全额抵扣吗？
2023-02-02 14:31:42
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 梅 发表的提问：
小规模的金税盘开的也是专票吗？会计分录？
绿色行业是可以自开专票，你开专票确认收入 借应收贷主营业务收入 应交税费应交增值税
135楼
2023-02-02 14:35:59
全部回复
梅：回复maize老师 小规模购买的金税盘收到是专票，对吗？会计分录？
2023-02-02 15:03:08
maize老师：回复梅购入金税盘和报税盘时， 　　借：管理费用480 　　　　贷：银行存款/现金480 抵减增值税税额， 　　借：应交税费——应交增值税480 借：管理费用 -480
2023-02-02 15:20:31
梅：回复maize老师 小规模收到金税盘的专票不用认证対吗
2023-02-02 15:38:22
maize老师：回复梅是的，这个可以全额抵减增值税，你要是一般纳税人那千万不要认证，小规模是不能认证发票
2023-02-02 15:59:36
梅：回复maize老师 应交税费一应交增值税需要设置三级科目增值税减免吗
2023-02-02 16:17:26
maize老师：回复梅不用， 小规模增值税不设置三级科目
2023-02-02 16:38:53
梅：回复maize老师 一般纳税人需要设置增值税减免吗
2023-02-02 16:50:06
maize老师：回复梅需要一般纳税人需要设置
2023-02-02 17:02:25
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