0：回复王雁鸣老师 最后一步，直接贷管理费用-服务费 可以吗

王雁鸣老师：回复 0您好，不可以的，因为利润表取数会不正确的。

西西：回复王老师1 我什么时候抵扣呢？

王老师1：回复西西你有应纳税额的时候就可以抵减

西西：回复王老师1 技术维护费也放在管理费用里面吗？

王老师1：回复西西您好，是的，一样处理

清脆的唇膏：回复bamboo老师 不是能全额抵税吗

bamboo老师：回复清脆的唇膏在您需要抵扣增值税的时候写分录 借：应交税费-应交增值税 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字

清脆的唇膏：回复bamboo老师 下一步分录怎么做了

bamboo老师：回复清脆的唇膏全额抵扣增值税就是这样两笔分录啊

清脆的唇膏：回复bamboo老师 奥，明白了谢谢老师！

bamboo老师：回复清脆的唇膏不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

╭★╯领国际导：回复月月老师 好，谢谢

月月老师：回复╭★╯领国际导不客气，麻烦给个五星好评，谢谢了。

懒逸waif：回复糖果老师 小规模这个怎么全额抵扣呢？

糖果老师：回复懒逸waif直接通过填写申报表抵扣的

weiwei：回复黄老师 那下个月开票交税时这个820元可以抵扣不用交了呀？这个分录怎么做

黄老师：回复weiwei您好！小规模公司不可以抵扣税金，当月开票多少就缴税多少，一般纳税人才可以抵扣税金。

weiwei：回复黄老师 那一般纳税人是怎么处理的呢？购买及抵扣分录？

黄老师：回复weiwei一般纳税人可全额抵扣，付款时，借：管理费用-办公费 贷：现金/银行 抵扣时，借：应交税费-应交增值税-减免税额 贷：营业外收入

weiwei：回复黄老师 应交税费-应交增值税-减免税额这个科目月末不就有余额了吗？不平呢？有影响不？

黄老师：回复weiwei没关系的，不影响应交税金总金额的

云Y(^_^)Y：回复徐阿富老师 可以抵扣怎么做

徐阿富老师：回复云Y(^_^)Y你好，我这里借应交税费就是抵扣的分录

maize老师：回复黛琳^cicy二、小规模纳税人 1、《增值税减免税申报明细表》： “减税性质代码及名称”栏次选择“0001129914购置增值税税控系统专用设备抵减增值税”，填写本期发生额、本期应抵减税额和本期实际抵减税额。若本期应纳税额小于可抵减金额，则余额应该填报在第5列中。 2、《增值税纳税申报表(适用于小规模纳税人)》主表： 第16栏‘应纳税额减征额’将会根据《增值税减免税申报明细表》“本期实际抵减税额”自动带出数据进行抵减。当本期发生额小于或等于第15栏“本期应纳税额”时，按本期实际发生额填入第16栏“本期应纳税额减征额”；当本期发生额大于第15栏“本期应纳税额”时，按本期第15栏“本期应纳税额”的金额填入第16栏“本期应纳税额减征额”，本期减征额不足递减部分结转下期继续抵减。

黛琳^cicy：回复maize老师 好的

黛琳^cicy：回复maize老师 老师管理费用下边设置一个什么名称好呢

maize老师：回复黛琳^cicy设置管理费用-办公费就可以。

黛琳^cicy：回复maize老师 好

maize老师：回复黛琳^cicy满意请给五星好评，谢谢。