庄老师：回复李启敏11月份工资，借生产成本，管理费用，销售费用一工资，贷应付职工薪酬一工资

庄老师：回复李启敏发放，借应付职工薪酬一工资，贷银行存款，其他应付款一个人社保费，

李启敏：回复庄老师 老师12月发11月工资的时，又怎么录入会计分录

庄老师：回复李启敏你好上面就是12月份发11月份工资

柠檬水：回复马老师 要做的，我问的是内帐

马老师：回复柠檬水借支的钱也是老板给的他私人的钱没有从公司账户出吧？？

柠檬水：回复马老师 没有从公司账号出

马老师：回复柠檬水那就挂一笔账，预支后 借其他应收款--某员工 贷其他应付款--老板 日后收到 借银行存款 贷其他应收款--某员工 然后在还给老板 借其他应付款--老板 贷 银行存款

柠檬水：回复马老师 老师：我问的是工资，计提时借：成本贷：应付，借老板钱时，借：其他应收，贷：应付老板，从今天工资中扣款时，借：应付职工薪酬贷：其他应收账款老板，对吗？

马老师：回复柠檬水可以的，就按你这样！

陈杨：回复江老师 客房服务员和酒店前台工资算在哪个费用

陈杨：回复江老师 不直接入成本？

江老师：回复陈杨客房服务员这个就是计入主营业务成本的支出，至于前台就是属于管理人员，按财务人员收银员处理。

嫣灵：回复汪晨老师 公司缴纳部分呢

汪晨老师：回复嫣灵公司缴纳部分，正常计提，缴纳 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保

嫣灵：回复汪晨老师

嫣灵：回复汪晨老师 麻烦帮忙看一下这样做对不对呢

汪晨老师：回复嫣灵你好，老师看不清你的图片的，公司缴纳的部分你按照上述的分录计提缴纳即可

阿娟：回复bamboo老师 好啊

bamboo老师：回复阿娟计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款 缴纳社保 公积金 个税 借：应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 贷：银行存款

平凡：回复meizi老师 那当时借款给员工，不用做 借 应收利息，贷财务费用（红字）吗？

meizi老师：回复平凡你好 收到利息做其他业务收入处理

玉儿：回复汪晨老师 所以会计分录就是按扣的正常做工资就好嘛？

汪晨老师：回复玉儿你好，是的，正常的做工资的分录的。没有变化

玉儿：回复汪晨老师 谢谢老师

汪晨老师：回复玉儿不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

铭铭爱你：回复袁老师 老师扣缺勤工资怎么做分录

袁老师：回复铭铭爱你这个计提时候直接少计提即可的。

铭铭爱你：回复袁老师 可是我们那么就和工资表的应发工资对不上了呀

袁老师：回复铭铭爱你做应发工资时候就应该扣除的了