幽幽：回复宋生老师 与工程相关的房租是不是也记到工程施工-合同成本-房租？

宋生老师：回复幽幽您好！是的。 不过是其他直接费用。

瘦瘦的咖啡：回复方老师 是因为员工支取的钱相当于向公司借款还属于公司的资产，所以放在其他应收款里面是吗，

方老师：回复瘦瘦的咖啡是的，等报销时转化为费用。

经。：回复宋生老师 贷：应付职工薪酬 8000元和1000元需要分明细吗？什么明细科目？

宋生老师：回复经。你好！你可以用工资和补贴来分开记录

经。：回复宋生老师 好的，那误餐补助也是按照这样处理吗？

宋生老师：回复经。你好！是的。也是这样做。

Dark：回复紫藤老师 老师 收到的时候和支出的时候分别说一下

紫藤老师：回复Dark直接支付的就是一收一支 借事业支出 贷财政补助预算收入

Dark：回复紫藤老师 借单位管理费 贷 应付职工薪酬 借 应付职工薪酬 贷财政补助收入

Dark：回复紫藤老师 这两个分录是收到？

Dark：回复紫藤老师 财务会计？

紫藤老师：回复Dark上面那个是财务会计，下面是预算会计

Dark：回复紫藤老师 好的 谢谢

紫藤老师：回复Dark不客气，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！

Dark：回复紫藤老师 单位缴纳的医疗保险和个人缴纳的医疗保险怎么做呢？老师

紫藤老师：回复Dark单位缴纳的医疗保险计入应付职工薪酬 个人缴纳的医疗保险计入其他应付款

Dark：回复紫藤老师 个人的需要做预算会计吗？

紫藤老师：回复Dark个人的不需要做预算会计

微信用户：回复郭老师 后面发工资不怎么明白。一号计算工资5000，扣除1000。二号发放4000，具体怎么做

郭老师：回复微信用户借管理费用工资5000贷，应付职工薪酬工资5000， 借应付职工薪酬工资5000，贷银行存款4000，其他应收款1000。

燕子：回复meizi老师 有交社保呢

meizi老师：回复燕子 你好        i 1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保和公积金（企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  应付职工薪酬-公积金 3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  其他应付款-公积金（个人部分） 应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  -      公积金（企业部分） 其他应付款——社保(个人部分) -      其他应付款-公积金（个人部分）  贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金

小跟班じ：回复QQ老师 需要员工交税么，需要计入工资表里么

QQ老师：回复小跟班じ你好！按规定需要并入工资计算个人所得税

小跟班じ：回复QQ老师 我直接支付不可以么

QQ老师：回复小跟班じ你好！可以，发票名称是单位的吗？

小跟班じ：回复QQ老师 是的

小跟班じ：回复QQ老师 直接支付就不用算进工资表里把

QQ老师：回复小跟班じ你好！发票名称是单位的是可以的，

天生我材必有用哒：回复郭老师 要先计提是吗

郭老师：回复天生我材必有用哒你好，对的是的，是这么做的。