你好，对于4，5月份 的计入管理费用等 6-9月份的计入预付账款

你好，借预付账银行存款 借管理费用等贷预付账款 回来发票红冲暂估 按发票金额入账，

计提借管理费用-工资/社保（单位负担的） 贷应付职工薪酬-工资/社保（单位负担的） 发工资 借应付职工薪酬-工资 贷其他应付款/其他应收款（个人负担的） 应交税费-个税 银行存款 缴纳社保 借应付职工薪酬-社保（单位负担的） 其他应收款/其他应付款（个人负担的） 贷银行存款

您好，借应付职工薪酬，贷其他应付款。

做红冲处理，然后编制正确的分录。 或编制调整分录，直接更正原来错误的科目

为什么以银行存款支付供职工免费居住的当月的职工宿舍房租，会增加销售费用？--这样做的原因，就是没有做计提分录，而是在支付款项时，直接计入销售费用科目了。 不是应该在计提房租的时候才增加销售费用吗？--这个是做了计提分录，这个是常用的。

您好 1、 借：应付职工薪酬-单位公积金 借：其他应收款-个人公积金 贷：银行存款 2、 借：其他应收款-个人社保费 借：应付职工薪酬-单位社保费 贷：银行存款 3、 借：管理费用-工资， 借：管理费用-单位社保费， 贷：管理费用-单位公积金， 贷：应付职工薪酬-工资 贷：应付职工薪酬-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位公积金 4、 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费， 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款

你好，应付职工薪酬借方部分，和管理费用的保险公积金部分。