学无止境：回复宋生老师 两个老板的厂的，最后怎么算老板挣了多少钱？那原材料，工人工资，日常开支，电费，买别人的货加镀锌费都可以记在费用里吗

宋生老师：回复学无止境您好！是的。你按照利润表填，最后的数据就是利润了。

学无止境：回复宋生老师 最后还得结转吗

宋生老师：回复学无止境您好！是的。不然得不到最后的数据。

学无止境：回复宋生老师 那这张图片上怎么结转

宋生老师：回复学无止境您好！你这样做的，没有什么科目，不好说。 一、结转收入 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金 借：本年利润 贷：主营业务成本 营业税金及附加 其他业务成本 销售费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税费用

我只爱学习：回复吴少琴老师 可以直接用现金明细账和银行明细账替代现金日记账这些哈 比如账本已经打了一套 还需要单独打这2个科目相当于出纳账吗？

吴少琴老师：回复我只爱学习不用单独打印就这个就可以了

我只爱学习：回复吴少琴老师 好的

吴少琴老师：回复我只爱学习满意请打五星好评

嘻嘻：回复枫叶 那我4月份报的报表年初余额改成2000吗  应付职工薪酬也相应的改了吗  

枫叶：回复嘻嘻同学你好，你如果要调整期初数据就只能反结账，会计分录做到期初

嘻嘻：回复枫叶 这样  行吗  后面把银行回执单填上

枫叶：回复嘻嘻同学你好，分录这样做可以的

嘻嘻：回复枫叶 好的  那这个日期写什么时候  凭证号就顺着我的凭证号写就行了吗

枫叶：回复嘻嘻嗯，顺着你的凭证号写就行，只要不断号，不重号

嘻嘻：回复枫叶 好的  谢谢

枫叶：回复嘻嘻不用客气，能帮到你就好

飘雪：回复玲老师 那卖水果，对方付的是现金，应该怎样开发票

玲老师：回复飘雪你问开票的编码 还是不会开票的操作 ？

飘雪：回复玲老师 不是，开的票怎样证明是现金？因为开票购买方销货方都是齐全的，都有银行账号，都是转账

玲老师：回复飘雪你好 现金收款，现金收入就是凭证

飘雪：回复玲老师 分录：借现金 贷主营业务收入（免税的），现金收入就是收据，是吗？？

玲老师：回复飘雪是的 现金收款 就附现金收据

飘雪：回复玲老师 那这算无票收入

玲老师：回复飘雪你好 开发票了就不是无票收入 ，是正确的收入 。没有开发票的收入是无票收入！

飘雪：回复玲老师 借 现金 贷 主营业务收入（免税），收据就是附件，没有发票，这不是无票收入吗

玲老师：回复飘雪不是，开的票怎样证明是现金？因为开票购买方销货方都是齐全的，都有银行账号，都是转账 这是你的提问，说开票了 ，是问怎么证明现金收款了？开的现金收据是证明现金收款！ 发票和收款方式是两回事！一个是收款方式一个是开发票！

玲老师：回复飘雪你上面提问说有发票 ，有发票就不是无票收入 ，没有开发票是无票收入！

飘雪：回复玲老师 这是没开票的，因为只要开票就是入银行账了，另外问下：网银服务费和账户管理费都应该放管理费用，而不是财务费用

玲老师：回复飘雪1 没开票的收入记无票收入 2是的 账户管理费用借管理费用 办公费 贷银行存款

k1：回复罗老师 那个场地费就是现在计入预付账款，然后再每月摊销计入费用冲减吗？

罗老师：回复k1请问的是什么场地费？

下一个十年：回复小锁老师 由出纳打出来然后交会计保管是不是呀

小锁老师：回复下一个十年对的，是这个意思的

涓涓：回复朴老师 就是说，即使不是实际的存提款业务，只要银行存款科目余额发生变化，就需要在银行日记账中体现，是吗？

朴老师：回复涓涓同学你好 对的 是这个意思