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会计记账银行账和现实不符
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ Kk ?* 发表的提问：
老会计拿以前的记账凭证给我，让我在里面找出现金支付或者银行支付的单据并且做出现金日记账和银行日记账出来 没有银行对账单，这样可以做吗
你好，他给你的有银行回单吧？
211楼
2023-03-02 12:31:16
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郭老师：回复Kk ?*有银行回单的，可以的，可以正常的。
2023-03-02 12:50:09
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 一米月光 发表的提问：
老师好，请问我公司出纳需要记录外账的现金、银行账么？外账是财务公司在做，财务公司外账银行账应与实际相符么？谢谢
最好记一下，以后对账需要。
212楼
2023-03-02 12:39:52
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一米月光：回复郭老师 如果出纳辞职，需要给下一个出纳交外账现金、银行账么？
2023-03-02 12:57:01
一米月光：回复郭老师 外账银行账余额应与实际相符吧？
2023-03-02 13:27:01
郭老师：回复一米月光你好，需要的。
2023-03-02 13:38:30
一米月光：回复郭老师 弱弱的问一句，银行外账余额应与实际余额相符吧？
2023-03-02 14:05:36
郭老师：回复一米月光对的 应该是一致的
2023-03-02 14:30:29
刘老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 高挑的白昼 发表的提问：
老师，那个出纳做的现金日记账银行日记账和会计做的明细账共用的原始凭证，记账凭证编号是不是一样的？凭证编号是不是由会计编号？
出纳的现金日记账跟会计做的明细账编号不一样的，出纳的由出纳编，会计的由会计编
213楼
2023-03-02 13:03:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 心晴钟灵毓秀 发表的提问：
外帐会计把一张有发票实际是用私户付款的，他写在公户银行付款，还有他漏记银行付款，我该怎么调整这笔会计分录，现在银行存款账户余额和账面对不上，怎么调整
你好 做一笔调整分录 借；银行存款 贷；其他应付款 漏记的补上
214楼
2023-03-02 13:26:18
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心晴钟灵毓秀：回复邹老师 那其他应付款怎么冲，用现金冲吗，还有做这几笔分录要附原始凭证吗
2023-03-02 13:52:21
邹老师：回复心晴钟灵毓秀你好，如果付给私人了，就减少其他应付款 需要原始单据的
2023-03-02 14:06:58
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 2333333 发表的提问：
每个月末会计要核对银行账是指的会计记账与银行回单和银行打印的对账单核对吗？
您好，银行对账是出纳核对，不是会计
215楼
2023-03-02 13:47:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 健康的帽子 发表的提问：
银行日记账和现金日记账，需要写本年累计吗
你好 需要填写本年累计
216楼
2023-03-05 15:20:53
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勇老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师,高级会计师,经济师
4.99
解题: 0.17w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
记账公司的总账会计和会计主管分别做那些工作
总账会计负责公司所有进出账的管理，主管是账务工作；会计主管在财务经理指导下进行工作，管理出纳、会计员的日常工作。总账会计是会计岗位的一种,主要负责总账工作的登记核算。主管会计和会计主管是属于一个职位,负责财务部门的日常工作
217楼
2023-03-05 15:28:01
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玲玲：回复勇老师 代理记账的呢你说的应该是普通公司的吧
2023-03-05 15:48:44
勇老师：回复玲玲会计主管是审核复核，总账会计是做最后的确认签字
2023-03-05 16:16:17
班助小琪
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.41w
引用 @ 梓馨 发表的提问：
每个月末将电子版的库存现金日记账和银行存款日记账发给会计登总账嘛？
您好，实际中发给电子版的库存现金日记账和银行存款日记账，是为了会计去核对会计记账凭证是否正确，现金和银行存款的会计科目余额是否正确。
218楼
2023-03-05 15:41:59
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 晓冉 发表的提问：
老师，我一个人即是出纳又是会计，既要做内账又要做外账，我是不是还得记出纳的现金银行日记账，还得记会计的明细和总账，
你好，是的，但是不符合规定。
219楼
2023-03-06 12:38:22
全部回复
晓冉：回复晓海老师 就是不能都是一个人做是吧？
2023-03-06 12:54:57
晓海老师：回复晓冉是的，不可以一个人
2023-03-06 13:07:36
Candy老师
职称：中级会计师,初级会计师,税务师
5.00
解题: 0.01w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
老师，请教一下，以前有人借款，然后现在拿票据回来冲账，出纳不登银行日记账和现金日记账，那么出纳拿给会计的凭证编号是不是对不起了。银行日记账上的编号和拿给会计的凭证编号有出入，怎么处理一下
你好，以前有借款现在拿票来冲账的话，只需冲以前的其他应收款就行，和现金银行账无关，你只需要把原始票据给会计就行
220楼
2023-03-06 12:57:07
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 纯真的大地 发表的提问：
你好，银行存款账实不符，零星调整如何做账？
你好，学员，这个要找出原因，调整的
221楼
2023-03-06 13:21:56
全部回复
纯真的大地：回复冉老师 差不多少钱，2分钱
2023-03-06 13:44:41
冉老师：回复纯真的大地你好，这个可以计入营业外收支里面的
2023-03-06 14:08:46
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
老师：接手一家单位，公司2011年成立，第一任会计做账至2014年底，第二任会计从2015到2016年末。我现在发现第二任会计当时的期初额（货币资金）和第一任会计的期末额对不上，然后导致现在账面现金和银行存款与实际不符，我应该怎么办？
你可以直接去查，查清楚了，再进行账务处理
222楼
2023-03-06 13:41:58
全部回复
浅唱兮语：回复李爱文老师 第一任会计的期末额是正确的，第二任会计的期初额错误，可是我现在是接着第二任会计的账做。老师能具体告诉我怎么做吗？
2023-03-06 13:53:33
李爱文老师：回复浅唱兮语你可以不用管，继续按第二任会计的往前做。有时间时再进行查账处理
2023-03-06 14:04:23
浅唱兮语：回复李爱文老师 就是现在必须要处理了，就是第二任会计的期初额录入错了，其他都没问题啊。现在已经导致银行存款和现金成负数，审计这边查出来不正确，喊我们整改了
2023-03-06 14:17:48
李爱文老师：回复浅唱兮语那就必须自己查找原因，再进行账务调整处理
2023-03-06 14:31:59
浅唱兮语：回复李爱文老师 原因就是那个会计把期初额弄错了啊，他没接上前面的期末额啊，具体怎么操作？
2023-03-06 14:46:41
李爱文老师：回复浅唱兮语直接将前期的报表进行修改，修改报表处理，就行了。
2023-03-06 15:09:24
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
刚接手一家单位账务，发现他们账面银行存款和现金余额跟实际不符。公司2011年成立，2015以前账务混乱，连银行对账单都没有。应该怎么处理？
写个说明找领导签字，人为调整不一致的差额。
223楼
2023-03-07 12:31:15
全部回复
浅唱兮语：回复方老师 那我期初数是按原来账面余额录入后再调账？还是直接按实际金额录入期初余额？账面余额的现金是负数，实际数额为3000；账面余额的银行存款是60000,实际只有10000.如果调账怎么写分录？
2023-03-07 13:07:41
方老师：回复浅唱兮语建账时期初余额按实有金额录入。 差额做 借营业外支出贷银行存款。 如果是以前年度的 借以前年度损益调整 贷银行存款 借未分配利润贷以前年度损益调整
2023-03-07 13:29:27
浅唱兮语：回复方老师 按实际金额录入期初数据，把领导签字的说明附在账本里就行了吗？那不是就不用调账了？调账的分录写在哪啊？直接修改期初数的现金和银行存款，那资产和负债加所有者权益不是不平了？还是说录入期初数同时修改所有者权益的未分配利润？
2023-03-07 13:42:25
方老师：回复浅唱兮语如果直接录入 期初余额的话就不用做调账分录了。如果按上期报表金额录入期初余额。 需要做调账凭证处理。
2023-03-07 14:01:51
浅唱兮语：回复方老师 这样直接按实际录入或者调账后，年底审计或者税务查账会不会有问题？
2023-03-07 14:21:40
方老师：回复浅唱兮语说明情况吧，就算不调账你账实不相符也是问题
2023-03-07 14:42:57
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
出纳的原始凭证要交给会计做记账凭证吗？会计做完记账凭证然后给出纳登记现金和银行存款日记账吗？
是的，出纳要将原始凭证交给会计，会计根据原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据记账凭证登记现金，银行日记账。
224楼
2023-03-07 12:59:46
全部回复
杨美汐：回复姜老师 那是不是每天都要做这个事情，每天都需要把原始凭证交给会计，然后出纳根据会计给的记账凭证登记现金银行日记账
2023-03-07 13:26:45
姜老师：回复杨美汐原则上是这样的，但是实际上是一般几天将原始凭证给会计一次，由会计编制记账凭证就可以。
2023-03-07 13:37:09
杨美汐：回复姜老师 几天给一次原始凭证，那出纳怎么记账，现金日记账不是逐日逐笔按时间顺序登记的吗？
2023-03-07 13:54:04
杨美汐：回复姜老师 会计不做记账凭证给出纳，是不是出纳就不能付款
2023-03-07 14:23:20
姜老师：回复杨美汐不是的，手工帐你可以根据原始凭证自己编制记账凭证，然后登记日记账。如果是软件记账，就将原始凭证给会计编制记账凭证，然后记账。
2023-03-07 14:43:35
杨美汐：回复姜老师 出纳怎么编制记账凭证呢？出纳又不知道是做预收还是冲应收
2023-03-07 15:13:00
杨美汐：回复姜老师 也就是说出纳不知道对方科目，怎么做记账凭证呢？这个是不是要先问会计，那和会计做的有什么区别
2023-03-07 15:34:52
姜老师：回复杨美汐手工记账，出纳只负责做现金银行的科目就可以。如果分不清可以问会计。
2023-03-07 16:02:37
张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 既来之，则安之 发表的提问：
会计实操中哪些会计科目的明细账需要逐日填写余额除了现金银行存款日记账
只有库存现金和银行存款是需要逐日填写的，其他科目不用。
225楼
2023-03-07 13:13:17
全部回复
既来之，则安之：回复张蓉老师 库存现金原材料那些不用每天结余额？
2023-03-07 13:35:39
张蓉老师：回复既来之，则安之原材料月末需要盘点，库存现金每日需要盘点。
2023-03-07 13:55:01
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