潇洒的心锁：回复邹老师 为什么厂部管理人员薪酬计入管理费用，而车间管理人员薪酬计入制造费用?

邹老师：回复潇洒的心锁你好，因为一个是车间管理，一个是行政方面的管理 不同岗位的工资，计入的科目就可能不同的

往事随风：回复邹老师 那个税如何算

邹老师：回复往事随风你好，一个地方扣除5000计算个人所得税，一处不做任何扣除，直接以所得金额填写申报 年终结束3个月内需要向税局做汇总申报

玻璃心：回复袁老师 不是说有一个表的工资薪酬要和个税申报系统一样的吗？

袁老师：回复玻璃心是的要一致的啊

玻璃心：回复袁老师 我现在是104000的第一行工资薪金和105050表的总的合计数的职工薪酬的合计数相等，我的105050表里面的工资薪酬第一行是和个税系统相等的，我这样做的对吗？

袁老师：回复玻璃心是的，对的啊

阿童木：回复郭老师 研发人员的工资已经结转到管理费用研究费用科目下面去了，还要从里面剔除出来吗？

郭老师：回复阿童木职工薪酬明细表，不管工资做到哪里了，都需要填写。

阿童木：回复郭老师 好的，那在期间费用明细表中，职工薪酬项目如果包含了研究费用的职工薪酬的话，会导致管理费用的总额大于利润表上面的数据，这应该如何处理呢？ 因为研究人员的人工费用已经结转到管理费用下面的研究费用科目

郭老师：回复阿童木期间费用的时候，你这个属于研发支出，不属于工资啦。

渡口：回复宸宸老师 老师 结转成本 时 在 借 主营业务成本 贷 制造费用、生产成本对吧？

宸宸老师：回复渡口同学您好 是的呢，再结转一下成本 借：主营业务成本 贷：制造费用 祝您工作学习顺利，天天开心

Sunny：回复陈诗晗老师 在哪里看，怎么计算，您这么说我还是不明白

陈诗晗老师：回复Sunny你上一年度的，自己发的员工工资，你应该知道的呀。就是根据你上一年度发的这个工资的平均数。

想：回复bamboo老师 如果会计分录上面那样写，不就计入工资了吗

想：回复bamboo老师 上面那样写是对还是不对呢

bamboo老师：回复想一般是应该合并计入工资的 这样写的话 社保申报 工会经费 残疾人申报的时候基数会小点

想：回复bamboo老师 好的

想：回复bamboo老师 这样写是合规的吧

bamboo老师：回复想嗯嗯 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

想：回复bamboo老师 谢谢

bamboo老师：回复想不用谢 如果您对我的回复满意 请及时给予好评 谢谢您

沈家本老师：回复小雨借应付职工薪酬—社会保险费80 贷银行存款80 您这个缴纳个人保险分录有问题，不对。 原因：分录中，金额是个人缴纳社保，分录却用了单位缴纳社保形式 计提工资 借业务活动费用 贷应付职工薪酬—基本工资 发放工资 借:应付职工薪酬 贷:其他应付款-个人代扣社保（个人交的社保） 银行存款（实到手） 计提社保（单位交社保）: 借:业务活动费用 （单位交的社保） 贷: 应付职工薪酬 （单位交的社保） 支付社保： 借:应付职工应酬 （单位交的社保） 其他应付款-代扣个人社保费用（个人交的社保） 贷:银行存款 （一共交的社保）

李老师：回复爱笑的流沙借应付职工薪酬 贷银行存款