星空：回复王雁鸣老师 那计入 应付职工薪酬--福利费 之后和 应付职工薪酬--工资 发放可以的是吗 做账的时候，把应付职工薪酬--福利费 和 应付职工薪酬--工资 合并在一张工资表中是不是，发放工资的分录是 借 应付职工薪酬--福利费 应付职工薪酬--工资 贷 银行存款

王雁鸣老师：回复星空您好，可以的。

星空：回复王雁鸣老师 这些都是可以的是吗

王雁鸣老师：回复星空您好，是的。那些都是可以的。

溪溪：回复暖暖老师 往哪里填写

暖暖老师：回复溪溪没有填写的地方吗！

溪溪：回复暖暖老师 老师您看下

暖暖老师：回复溪溪那就是未有填写这的地方

溪溪：回复暖暖老师 那就不需要填写了吧

暖暖老师：回复溪溪是的这个情不需要填写的

乐奕：回复答疑苏老师 那我成本表再填写不就重复了？

答疑苏老师：回复乐奕你好 这个是工资 薪金的调整

四叶草：回复答疑苏老师 从业证用采集吗

答疑苏老师：回复四叶草你好 我们这里不需要采集

四叶草：回复答疑苏老师 谢谢你老师

答疑苏老师：回复四叶草不客气 祝工作顺利

小可爱呀呀呀啦：回复岳老师 不进行调整也没什么大事吧，我直接把工人的工资加入职工薪酬的也行吧。

小可爱呀呀呀啦：回复岳老师 况且我这个是确实发生的数据

岳老师：回复小可爱呀呀呀啦确实，这个没有太大影响。

小可爱呀呀呀啦：回复岳老师 谢谢老师了

岳老师：回复小可爱呀呀呀啦不客气，祝工作顺利。

耶耶耶：回复龙枫老师 那这题的 财务会计怎么做分录

龙枫老师：回复耶耶耶计提工资时： 借：管理费用、销售费用、生产成本、制造费用等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保(企业自己承担的部分)： 借：管理费用 贷：应付职工薪酬——社保 发放工资时： 借：应付职工薪酬——工资 贷：应付职工薪酬——社保(员工个人部分的社保) 应交税费——应交个人所得税 库存现金/银行存款 上交杜保时： 借：应付职工薪酬——社保 贷：库存现金或者银行存款 上交个人所得税时： 借：应交税费——应交个人所得税 贷 银行存款

叮咚：回复宋生老师 老师 麻烦请仔细看一下插图 我问的是汇算清缴的问题 不是会计凭证 谢谢

宋生老师：回复叮咚您好！你这个是期间费用啊。对于期间费用来说，你说的这个属于职工薪酬。

叮咚：回复宋生老师 老师 为什么不能填在研发费用呢？

宋生老师：回复叮咚你好！我跟别的老师讨论了一下，觉得还是研发费用更合理。1，这个工资本身最终要计入到研发费用，2，研发费用才能加计扣除。工资薪金不可以加计扣除。