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小规模纳税人需要会计证吗
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小万老师
职称:初级会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ 00 发表的提问:
小规模纳税人,月末需要计提增值税吗?
同学你好,小规模不需要哈,在你平时确认收入的时候,贷方就要做应交税费-应交增值税。对于季报的小规模纳税人,季末免税的部分转到营业外收入,对于需要缴税的,在季末的下月做缴纳的分录哈
76楼
2023-01-03 14:45:11
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 现代的月光 发表的提问:
小规模纳税人 缴纳增值税会计分录怎么做?增值税需要计提吗,如果需要怎么做分录?
发生 借;应收账款 等科目 贷;主营业务收入 应交税费-应交增值税 缴纳 借;应交税费-应交增值税 贷;银行存款 不需要计提的
77楼
2023-01-03 14:58:52
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老刘
职称:,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 霸气的毛豆 发表的提问:
小规模纳税人得到的专票不能抵扣,需要认证吗?
不需要认证的。。。。
78楼
2023-01-03 15:19:04
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吴月柳
职称:会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 仰望星空 发表的提问:
小规模人纳税人季报需要报送财务会计报表吗,年报现金流量表需要报送吗
你好,需要申报
79楼
2023-01-03 15:44:58
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Lynna_ 发表的提问:
小规模纳税人,进项发票是专票,需要认证发票吗
您好 小规模纳税人,进项发票是专票,不需要认证发票
80楼
2023-01-04 15:03:14
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Lynna_:回复bamboo老师 那做账的时候,直接价税合计计入成本吗
2023-01-04 15:16:18
bamboo老师:回复Lynna_做账的时候,直接价税合计计入成本 是的
2023-01-04 15:44:12
老江老师
职称:,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ acc5.com 发表的提问:
公司登记申请小规模纳税人的时候,要会计和法人都去,没有会计证可以吗?要当场看证的么?
你好,登记的时候不一定都要去(可以以后实名认证),从业资格证要有一个的!
81楼
2023-01-04 15:23:28
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马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ ✨惠✨ 发表的提问:
小规模纳税人需要每月计提增值税吗?
增值税是跟你收入一起做,不是单独计提,借银行存款等 贷主营业务收入 应交税费增值税
82楼
2023-01-04 15:41:59
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✨惠✨:回复马老师 小规模纳税人现在不是30万才要交增值税吗?如果没到达又要冲计提税?
2023-01-04 16:01:54
马老师:回复✨惠✨不冲,月底做借应交税费增值税 贷营业外收入减免收入
2023-01-04 16:30:39
✨惠✨:回复马老师 减免收入是否要交企业所得税?
2023-01-04 16:42:10
马老师:回复✨惠✨是需要缴纳的所得税的
2023-01-04 17:10:07
马老师:回复✨惠✨是需要缴纳的所得税的
2023-01-04 17:26:51
✨惠✨:回复马老师 季度再做借应交税费增值税 贷营业外收入减免收入,这样可以吗?
2023-01-04 17:43:28
马老师:回复✨惠✨你最好一个月一做,不要累积到一个季度
2023-01-04 17:58:10
✨惠✨:回复马老师 那是不是每月没超过10万就转为营业收入?我1月份没转营业收入现在要怎样做?
2023-01-04 18:22:56
马老师:回复✨惠✨那你现在补做上,以后每个月月底结转一下
2023-01-04 18:36:14
✨惠✨:回复马老师 主营业务税金及附加要转营业外收入吗?
2023-01-04 19:04:49
马老师:回复✨惠✨没有附加税 因为他们是根据增值税计算 增值税减免以后不交 就没有附加税!
2023-01-04 19:18:31
✨惠✨:回复马老师 我1月份提了附加税,现在要怎么做?
2023-01-04 19:41:45
马老师:回复✨惠✨同样分录 负数冲销掉!
2023-01-04 20:06:55
✨惠✨:回复马老师 在2月冲吗?
2023-01-04 20:19:57
马老师:回复✨惠✨你的账目前在几月份就在几月份冲!
2023-01-04 20:40:23
李霞老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 3.28w
引用 @ 喜悦的鲜花 发表的提问:
小规模纳税人,企业所得税需要计提吗
好,如果需要交纳的话,就需要计提,不需要交纳的话就不用计提的。
83楼
2023-01-05 14:33:58
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maize老师
职称:初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 怜香子 发表的提问:
小规模纳税人需要计提税金及附加吗?
你需要交就去计提这个
84楼
2023-01-05 15:02:55
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怜香子:回复maize老师 怎样才能确定要不要交呢?我们满足小型微利企业
2023-01-05 15:28:31
maize老师:回复怜香子你看你增值税有没有交,预缴和应补退税额有没有数据
2023-01-05 15:41:00
怜香子:回复maize老师 增值税没有交,预缴和应补退税额没有数据的。
2023-01-05 16:02:35
maize老师:回复怜香子那就不需要计提附加税
2023-01-05 16:31:43
易 老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 香奈尔 发表的提问:
小规模纳税人收到增值税专用发票需要认证勾选吗
是的,不需要做处理的
85楼
2023-01-05 15:23:11
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香奈尔:回复易 老师 不需要认证是吗?那专票当做普票做账即可?
2023-01-05 15:38:27
易 老师:回复香奈尔是的是的,就是这样的
2023-01-05 15:57:47
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ cfh 发表的提问:
小规模纳税人在申报国税需要先插入金税盘吗?小规模纳税人申报需要金税盘吗
不需要哦 小规模税盘自动清卡
86楼
2023-01-05 15:41:59
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cfh:回复李老师 那就是小规模纳税人没有税控盘咯?
2023-01-05 16:10:08
李老师:回复cfh不一定啊 看你有没去买 开机打票要用的
2023-01-05 16:26:17
cfh:回复李老师 那如果都是零销售,没有买金税盘,在网上申报国税的时候就不用先插入金税盘了直接申报是这样吗?
2023-01-05 16:53:54
李老师:回复cfh是的
2023-01-05 17:08:02
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ ningrong 发表的提问:
小规模纳税人的无票收入会计分录怎么做?需要价税分离吗?
借应收账款贷主营业务收入 应交税费
87楼
2023-01-06 14:09:21
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ningrong:回复玲老师 比如一笔2000的无票收入已入帐,会计分录如下:借:银行存款2000/贷:主营业务收入1941.75 应交税费_应交增值税58.25 对吗?
2023-01-06 14:36:13
玲老师:回复ningrong是的 就是这样写的分录 金额我没计算
2023-01-06 15:00:12
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 随风飞扬 发表的提问:
小规模纳税人开专票,需要计提附加税吗?
你好,需要计提城建税,如果是月销售额10万,或者是季度销售额30万,可以免地方教育和教育附加。
88楼
2023-01-06 14:26:18
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随风飞扬:回复郭老师 需要结转未交增值税吗?
2023-01-06 14:50:14
郭老师:回复随风飞扬你好不需要的小规模的,不用他,增值税就一个科目,应交税费,应交增值税借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税,需要交增值税的时候申报的当月借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-01-06 15:10:33
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 陌生人???? 发表的提问:
小规模纳税人税务局没认定工会经费,需要缴纳吗,
建议及时联系专管员,在申报系统中维护上这个工会经费项目,及时申报缴纳。
89楼
2023-01-06 14:54:18
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陌生人????:回复张艳老师 那这个月怎么弄呢
2023-01-06 15:08:18
张艳老师:回复陌生人????建议联系一下专管员吧
2023-01-06 15:31:39
陌生人????:回复张艳老师 企业所得税季报自动生成了421.26改不了,怎么申报
2023-01-06 15:55:44
张艳老师:回复陌生人????不清楚这个是什么申报表? 如果您最初的问题已经解决,请您及时给予评价。如果您有另外的新问题,建议您重新提问。感谢您的理解!!
2023-01-06 16:16:38
陌生人????:回复张艳老师 企业所得税季报啊
2023-01-06 16:35:06
张艳老师:回复陌生人????您公司涉及“二十九、民族自治地方的自治机关对本民族自治地方的企业应缴纳的企业所得税中属于地方分享的部分减征或免征( □ 免征 □ 减征:减征幅度____% )”这个吗?
2023-01-06 17:01:32
陌生人????:回复张艳老师
2023-01-06 17:23:03
张艳老师:回复陌生人????抱歉,没有接触过此类的业务,帮您解答不了。建议您可以就此问题向其他老师进行提问。没能完全帮到您,非常抱歉。
2023-01-06 17:46:20
马老师
职称:初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 害羞的手机 发表的提问:
小规模纳税人税务局没认定工会经费,需要缴纳吗
应该是要缴纳的,让税局添加这个税费种
90楼
2023-01-06 15:20:04
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