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公司内部的往来款会计分录
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 艳红 发表的提问：
请问往来款，收的时候收到这家银行，然后付的时候是从另外一家付的，那我收款的这家要做反分录冲吗？
不用，你做一个 借银行存款-兴业银行 贷银行存款-民生银行
226楼
2023-03-08 12:59:51
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艳红：回复朴老师 就是赎楼款，放款到这家账户，又从那家账户转给客户，不应该挂往来款，其他业务收入，然后做反分录的吗？
2023-03-08 13:17:45
朴老师：回复艳红那就做相反分录就行
2023-03-08 13:36:15
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 乐乐熊 发表的提问：
我们是建筑公司，我们是收款方往来账的分录怎么做？
借：银行存款贷：应收账款，借：应付账款贷：银行存款
227楼
2023-03-08 13:24:11
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乐乐熊：回复袁老师 往来款通过应收及应付两个科目来核算是吗？
2023-03-08 13:38:35
袁老师：回复乐乐熊是的。往来款通过应收及应付两个科目来核算。
2023-03-08 13:50:18
乐乐熊：回复袁老师 建筑公司的税金及年费应该放在什么科目下核算？
2023-03-08 14:02:18
袁老师：回复乐乐熊税金及附加。
2023-03-08 14:25:24
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 简语 发表的提问：
公司跟合作公司往来款账,记在了其他应收款, 现在成负数了，等于就是公司负债了嘛，公司银行转账还了一部分欠款，我该怎么做分录(跟合作公司往来用的都是私账，我做的是内账)
您好，还款时，借：其他应收 款，贷；银行存款。
228楼
2023-03-08 13:35:30
全部回复
简语：回复王雁鸣老师 老师，你这样做的话等于对方公司的欠款增加了呀，现在是我方欠对方公司钱呀？
2023-03-08 14:03:47
王雁鸣老师：回复简语您好，是的，原来不是记入其他应收款，是负数了吗？现在还款了，冲这个原来的分录就行了。
2023-03-08 14:21:55
简语：回复王雁鸣老师 老师，谢谢啊，我大脑估计是短路了连这么简单的问题都搞混了，您说的是对的，我明白了
2023-03-08 14:47:00
王雁鸣老师：回复简语您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利。
2023-03-08 15:03:26
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ tyza 发表的提问：
评估报告入固定资产 呢会计分录？之前付建造固定资产时呢那些往来款怎么办？
你好，是评估增值了吗
229楼
2023-03-08 13:44:59
全部回复
tyza：回复邹老师 之前没有发票就没有入固定资产！现在根据评估报告入固定资产，之前付呢那些款都挂着预付款 没有发票！
2023-03-08 14:03:37
邹老师：回复tyza你好，需要取得发票，而不是根据评估报告确定入账价值的
2023-03-08 14:31:36
tyza：回复邹老师 发票没有！评估报告可以入固定资产的 只是不能计提折旧是这样吗？
2023-03-08 14:53:34
邹老师：回复tyza你好，需要取得发票才可以确定固定资产入账的原始价值的
2023-03-08 15:14:36
tyza：回复邹老师 但是现在我们固定资产增值了
2023-03-08 15:25:45
邹老师：回复tyza你好，固定资产是历史成本计量的，而不是根据评估增值做调整的
2023-03-08 15:40:11
tyza：回复邹老师 固定资产可以按照评估报告入帐 也可计提折旧 只是企业所得不能税前扣除，不应该是这样吗？老师！
2023-03-08 16:03:49
邹老师：回复tyza你好，不能根据评估价格入账的，固定资产是历史成本计量的
2023-03-08 16:15:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 阝东√苹 发表的提问：
公司股东之间借款，内部往来，如何做账
你好，股东之间借款，站在公司角度是不需要做账的
230楼
2023-03-09 13:18:34
全部回复
阝东√苹：回复邹老师 老师，我们是挂靠别人的资质，月底让我们出报表，项目钱都是我们自己垫的，那边还没有给钱，那边会计说我们这边的钱进内部往来，其他应付款，这个我要怎么做分录，还有我们每一次支出的钱，贷方是什么科目
2023-03-09 13:38:57
邹老师：回复阝东√苹你好，怎么这个问题与之前的股东借款没有任何关系啊
2023-03-09 14:03:46
职称：
解题: 
引用 @ 花纹云彩 发表的提问：
编制合并报表做抵消分录，公司有十七个分子公司，各个分子公司之间都有往来，和母公司也有往来，往来抵消的时候应该怎么抵，按什么顺序抵？是先抵各子公司之间的往来？还是先抵和母公司的往来？
您好，往来抵消分录，应该是先抵消分公司和总公司的往来，再抵消子公司和母公司的往来，再抵消各子公司，分公司的往来。
231楼
2023-03-09 13:33:14
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ ???? ???? .梁筱筱 发表的提问：
公司汇款备注是往来款，这个分录怎么做呀
你好，这个具体的什么业务？
232楼
2023-03-09 13:44:59
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???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 还要分的吗
2023-03-09 14:03:01
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱你好，需要分的是货款还是借款还是什么？这个往来太笼统。
2023-03-09 14:18:40
???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 不是货款来的
2023-03-09 14:29:41
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱那就是借款吗 还是啥 以后需要你们还钱吗
2023-03-09 14:55:10
???? ???? .梁筱筱：回复郭老师 不用呀，是我们这方支付的，可能是借款来的，跟子公司内部 的往来
2023-03-09 15:07:05
郭老师：回复???? ???? .梁筱筱借银行存款贷其他应付款。
2023-03-09 15:21:16
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 烟雨楼台 发表的提问：
老师，个人向公司账户上转钱属于往来款还是借款
你好，个人转款看转款的用途了呢
233楼
2023-03-10 15:28:07
全部回复
烟雨楼台：回复王晶老师 就公司账户上没有钱，个人转点过来转款填往来款还是借款呢
2023-03-10 15:57:26
王晶老师：回复烟雨楼台哦哦，那是借款了呢
2023-03-10 16:13:43
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 1363301426 发表的提问：
分公司收到总公司的款项做往来款？
借；银行存款 贷；其他应付款 收到款项做这个分录就是了
234楼
2023-03-10 15:39:41
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 故事很长 发表的提问：
内账会计 公司已经出货了，只收到部分货款 怎么做会计分录
您好！借银行账款 应收账款 贷主营业务收入 应交税费9应交增值税
235楼
2023-03-10 16:00:00
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ lina's 发表的提问：
分公司帮总部支付水电费 与总部挂往来 ?分公司分录?总部分录?
借 ：其他应收款贷：银行存款；借：管理费用--水电费贷：其他应付款
236楼
2023-03-12 15:14:01
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ Yuki-0816 发表的提问：
老师 我们向分公司打了一笔款 分公司是以内部往来 资金划拨入帐的 合并报表 这笔抵消分录要怎么做呢
假如打款150元，从集团总体的角度看，总公司挂其他应收150，分公司就挂了其他应付150，实际上就该不存在，应予再抵消， 所以分录是： 借：其他应付150 贷：其他应收150
237楼
2023-03-12 15:25:41
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.66w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
老师，之前费用发票没开来，我们之前会计入账的管理费用，贷其他应收款-内部公司往来，现在发票开来了，我借其他应收款-内部公司往来，贷方银行存款，我的附件发票还是附在后面的吗，现在做的凭证后面的吗
是的，就附在现在做的凭证后面
238楼
2023-03-12 15:34:49
全部回复
婷婷：回复家权老师 账务处理有问题没
2023-03-12 15:56:04
家权老师：回复婷婷没问题的哈，就是那个样子
2023-03-12 16:06:35
婷婷：回复家权老师 现在账务处理没做费用，费用在之前提前确认了，我需要把发票粘贴在之前的凭证上不
2023-03-12 16:24:52
家权老师：回复婷婷都可以的，灵活处理就是了。
2023-03-12 16:37:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ Yuki-0816 发表的提问：
您好 老师 我们向分公司打了一笔款 分公司是以内部往来 资金划拨入帐的 合并报表 这笔抵消分录要怎么做
假如说打了150，从集团总体的角度看，总公司挂其他应收150，分公司就挂了其他应付150，实际上就该不存在，应予在抵消， 所以分录是： 借：其他应付150， 贷：其他应收150，
239楼
2023-03-12 15:45:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 小哲 发表的提问：
因A 公司账户资金不足 无法给客户付货款 当时B和C 公司给A 公司账户转钱 就写了往来款 那现在A公司账户有钱了 还B和 C公司 现在付对方公司还是写往来款吗
您好！是的。也一样写往来款。
240楼
2023-03-13 12:55:15
全部回复
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