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关于增值税会计处理的规定
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
关于期货会计处理
根据实际发生的经济业务进行账务处理就是了
91楼
2023-01-06 14:30:02
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 高效取证班1期南风客 发表的提问：
小规模纳税人减免增值税怎么处理会计分录？
您好，借应交税费应交增值税减免税额贷，营业外收入
92楼
2023-01-06 14:51:31
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高效取证班1期南风客：回复玲老师 那这个汇算清缴不用调增吧
2023-01-06 15:11:25
玲老师：回复高效取证班1期南风客您好，这个正常需要缴纳相关税费的，不用调整，没有税会差异，
2023-01-06 15:27:07
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ jishao 发表的提问：
#提问#关于普通发票的增值税的（销项/进项），在小规模和一般纳税人之间的处理情况？
你好，不论是小规模还是一般纳税人，普票都没有进项税额，销售发票不管是普票还是专票，开出去的税率都是一样的
93楼
2023-01-06 15:02:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 开心的忘乎所以 发表的提问：
小规模纳税人增值税未达到起征点会计处理
你好 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
94楼
2023-01-06 15:31:12
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 吕燕菲 发表的提问：
固定资产清理和无形资产处理有关成本的增值税如何处理？
借固定资产清理，累计折旧，贷固定资产， 借银行存款，贷固定资产清理，应交税费--应交增值税， 借资产处置损益，贷固定资产清理
95楼
2023-01-06 15:41:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 张其英 发表的提问：
关于增值税专用发票跨月红冲的账务处理
你好，你是开票方？根据红字信息表和红字发票做负数金额的蓝字发票的那个凭证的分录
96楼
2023-01-08 16:55:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 真 发表的提问：
低于五千固定资产会计处理有残值，税法上一次扣除，他们的计税基础=会计原值吗？
你好，是的
97楼
2023-01-08 17:03:27
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真：回复邹老师 老师，总分公司是关联方吗？要填关联关系往来表吗？
2023-01-08 17:21:35
邹老师：回复真你好，不属于，不需要
2023-01-08 17:41:23
崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ 李同学 发表的提问：
海关增值税做账的时候税单没有到应该怎样做会计处理
你是指海关增值税缴款书在做账时未取得，是吗？ 如果是这样，做账时进项先不记录，待取得海关缴款书时再计入进项税额。
98楼
2023-01-08 17:28:31
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冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 寂寞的发夹 发表的提问：
我国会计准则中，关于会计期间规划是如何规定的
你好，学员，分为月度，季度，年度的
99楼
2023-01-08 17:53:59
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崔老师
职称：,注册会计师,税务师
4.97
解题: 0.32w
引用 @ jossonli 发表的提问：
海关增值税做账的时候税单没有到应该怎样做会计处理
增值税缴款书未到，先不做进项；拿到并认证后，计入应交税费-应交增值税-进项税额
100楼
2023-01-09 14:24:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 李同学 发表的提问：
海关增值税做账的时候税单没有到应该怎样做会计处理
你好，税单没有到是没有取得发票？
101楼
2023-01-09 14:32:27
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李同学：回复邹老师 是的
2023-01-09 14:50:21
邹老师：回复李同学你好，你可以做暂估入库处理 暂估入库 借；库存商品或原材料 贷；应付账款-暂估
2023-01-09 15:02:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
买一赠一的会计处理及税法规定
企业所得税与增值税的处理有所不同
102楼
2023-01-09 15:00:28
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ AnnieY(^_^)Y 发表的提问：
老师，小规模纳税人的增值税会计处理是怎么样的分录！
你好缴纳分录： 借应交税费-应交增值税 贷银行存款 如果是免税的话 借应交税费-应交增值税 贷营业外收入
103楼
2023-01-09 15:12:50
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 微笑的雪 发表的提问：
老师，会计学堂关于固定资产账务处理课程有吗？
你好 没有单独讲这个的，在中级 和注会的会计里有讲 
104楼
2023-01-09 15:35:59
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 范燕婷 发表的提问：
属于三月份的一部分增值税，在六月补缴纳，会计处理应该怎么处理
你好 那你3月做收入了吗
105楼
2023-01-10 14:16:25
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范燕婷：回复meizi老师 做了
2023-01-10 14:35:00
meizi老师：回复范燕婷你好 那你直接做 借应交税费-应交增值税贷银行存款
2023-01-10 15:00:49
范燕婷：回复meizi老师 不是哦，这一点是当时没做收入的哦，因为税率变了，有客户要求因为是三月发生的业务，要让我开的原来税率的发票，从而补交的增值税
2023-01-10 15:15:28
meizi老师：回复范燕婷你好 那你之前的税费 是按原税率来报的吗？
2023-01-10 15:44:27
范燕婷：回复meizi老师 对呀，按原来税率报
2023-01-10 16:12:07
meizi老师：回复范燕婷你好 那你既然都按原税率报了 就是按原税率缴纳的增值税。 你现在就是补做缴纳分录就行了
2023-01-10 16:25:54
范燕婷：回复meizi老师 补计提
2023-01-10 16:55:31
范燕婷：回复meizi老师 还是怎样比较好
2023-01-10 17:19:41
meizi老师：回复范燕婷你好 那你之前做账是不是就是没按原税率来做收入和缴纳增值税的 ；所以才会造成少缴纳。正常你既然是按原税率开的发票 就应该按原税率缴纳了增值税。 怎么会存在现在补缴纳
2023-01-10 17:49:16
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