您好，以前预交的没有做过分录吗

你好，你是要做集团合并报表吗？合并报表不抵消税金分录

你好，同学。 你这实际交的为0，你就不用处理了的。

借：无形资产 1060 贷：银行存款 1060 借：固定资产 700 贷：银行存款 700 借：税金及附加 1.2 贷：应交税费-应交房产税 1.2 借：应交税费-应交房产税 1.2 贷：银行存款 1.2

同学你好 在增值税预交申报表填写 你拍照的这个里边没有呢

你好 ；        借应交税费 -预缴增值税贷银行存款 ； 取得收入 ：借银行存款贷 主营业务收入； 应交税费-应交增值税；  你是一般纳税人吗 看 是否需要做结转分录  

1、应该缴纳的增值税=3200/1.05*5%。 2、土地增值税的计算非常复杂，不是您提供这几个数据就能计算的，您参考一下： 计算土地增值税的公式为：应纳土地增值税＝增值额×税率，公式中的“增值额”为纳税人转让房地产所取得的收入减除扣除项目金额后的余额。纳税人转让房地产所取得的收入，包括货币收入、实物收入和其他收入。 计算增值额的扣除项目： 　　（1）取得土地使用权所支付的金额； 　　（2）开发土地的成本、费用； 　　（3）新建房及配套设施的成本、费用，或者旧房及建筑物的评估价格； 　　（4）与转让房地产有关的税金； 　　（5）财政部规定的其他扣除项目。 土地增值税实行四级超率累进税率： 　　增值额未超过扣除项目金额50％的部分，税率为30％。 　　增值额超过扣除项目金额50％、未超过扣除项目金额100％的部分，税率为40％。 　　增值额超过扣除项目金额100％、未超过扣除项目金额200％的部分，税率为50％。 　　增值额超过扣除项目金额200％的部分，税率为60％。 　　上面所列四级超率累进税率，每级“增值额未超过扣除项目金额”的比例，均包括本比例数。 　　纳税人计算土地增值税时，也可用下列简便算法： 　　计算土地增值税税额，可按增值额乘以适用的税率减去扣除项目金额乘以速算扣除系数的简便方法计算，具体公式如下： 　　（一）增值额未超过扣除项目金额50％，土地增值税税额=增值额×30％； 　　（二）增值额超过扣除项目金额50％，未超过100％的土地增值税税额＝增值额×40％－扣除项目金额×5％； 　　（三）增值额超过扣除项目金额100％，未超过200％的土地增值税税额=增值额×50％－扣除项目金额×15％； 　　（四）增值额超过扣除项目金额200％，土地增值税税额=增值额×60％－扣除项目金额×35％。 　　公式中的5％，15％，35％为速算扣除系数。

在已经缴纳 分次预缴行次填报

你好 可以参考下河北税局软件客服的答复 您发生预缴业务，在申报预缴月份所属期的报表时，增值税附表四对应栏次的【本期发生额】会自动生成（例如2月份当月预缴，3月初申报所属期2月份的报表时会自动生成）： 情况一、当期需要抵减税款：还需要填写附表四对应栏次【本期实际抵减税额】及主表28栏； 情况二、当期无需抵减税款：只填写附表四对应栏次【本期发生额】，其他位置不填写，结转下期抵减。 温馨提醒：如您之前月份有预缴税款未录入附表四，未进行抵扣，建议您核实税局是更正之前月份报表数据还是在本月直接进行抵减。