～＿～：回复答疑郭老师 喔

答疑郭老师：回复～＿～不用客气的，

AN：回复紫藤老师 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润？这笔分录做了后财务报表数据跟不做前有变化吗？

紫藤老师：回复AN这笔分录做了后财务报表数据跟不做前有变化，影响利润分配-未分配利润

AN：回复紫藤老师 我的表不做这笔分录本月结转后已经在未分配利润，做了这笔分录后数据没变化，是哪里操作不对吗？

紫藤老师：回复AN你刷新一下，就好了

AN：回复紫藤老师 怎样刷新？

紫藤老师：回复AN你可以从报表那里看。数据有变化

AN：回复紫藤老师 请问是哪里有变化，我做了这笔分录财务报表跟月结后数据一样，要怎么办？

紫藤老师：回复AN你看看有没有选择 未记账

AN：回复紫藤老师 在哪里查看未记账？

紫藤老师：回复AN你好，请看下面图片

AN：回复紫藤老师 没有这个界

紫藤老师：回复AN会有一个日期的选项的

AN：回复紫藤老师 是查明细账还是财务报表？

紫藤老师：回复AN你好，是查财务报表的

AN：回复紫藤老师 我的财务报表没有这个选项

紫藤老师：回复AN你看看月份那里，应该有的

123456：回复方亮老师 是的

方亮老师：回复123456如果本年利润是借方余额，分录如下； 借；利润分配-未分配利润 贷；本年利润 如果本年利润是贷方余额，分录如下； 借；本年利润 贷；利润分配-未分配利润

Hong Cai：回复晓海老师 借方是主营业务成本，贷方记什么呢？一般情况下主营业务成本的金额是含税金额还是扣除进项税的不含税金额？

晓海老师：回复Hong Cai你好！付款或者是往来（现金、银行、其他应付款、应付账款等）

A 梦啊：回复立红老师 这些操作完再直接过账就行了吧不要结转再过账吧？

立红老师：回复A 梦啊你好，这些就是结转，过账就可以了，

闫杰：回复宋生老师 科目汇总表是在会计凭证做完后做还是在其他什么时候做？

闫杰：回复宋生老师 结转本年利润的会计分录是根据科目汇总表上的收入和费用的数据做吗？

闫杰：回复宋生老师 科目汇总表是不是根据每个月所有凭证填写的？

闫杰：回复宋生老师 有人能回答我吗？

宋生老师：回复闫杰您好！是在凭证做完之后填写的。

闫杰：回复宋生老师 每个月月底结转成本 费用的会计分录上的数据要不要填在科目汇总表上？

宋生老师：回复闫杰您好！一般要填在汇总表上。

融智财税：回复venus老师 如果公司需要分配利润会计分录是什么

venus老师：回复融智财税:1,将本年利润转入利润分配的会计分录: 借:本年利润 贷:利润分配--未分配利润 2,提取法定盈余公积(税后利润的10%以上),公益金(税后利润的5%以上)和任意盈余公积(根据公司规章规定的比例计算)的会计分录: 借:利润分配--提取法定盈余公积--提取公益金--提取任意盈余公积 贷:盈余公积--法定盈余公积--公益金--任意盈余公积 3,分配股利(根据董事会决议)的会计分录: 借:利润分配--应付股利 贷:应付股利--按股东明细 4,支付股利的会计分录: 借:应付股利--按股东明细 贷:银行存款(或现金)

融智财税：回复venus老师 一级科目里没有公益金，可以不提取吗

融智财税：回复venus老师 这样做对吗

venus老师：回复融智财税可以，只要保证法定盈余公积的提取

融智财税：回复venus老师 报税的时候我是按没有结转本年利润报的这样可以吗？还有给股东分配利润本年做账次年发个税怎么做

venus老师：回复融智财税同学，报税本来就是按净利润报的，

融智财税：回复venus老师 那次年给股东发放利润个税怎么做

venus老师：回复融智财税你好 这个是根据你公司的分红协议来分红 公司可以代扣代缴个税的 按分红所得的20%来缴纳个税 分红时 借：利润分配--应付股利 贷：应付股利-按股东明细 同时 支付红利时，要代扣代缴个人所得税 借：应付股利 贷：应交税费--个人所得税 贷：现金