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结转本月利润总额会计分录
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慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 平淡的蛋挞 发表的提问：
按本年实现利润200万元的25%计算结转应交所得税，并将所得税费用结转到。本年利润账户。会计分录
你好，借所得税费用50 贷应交税费所得税50 借利润分配-未分配利润50 贷所得税费用50
196楼
2023-02-20 13:47:28
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 安静的丝袜 发表的提问：
按本月实现的利润总额的25%计算并结转应交所得税。
您这是一句陈述句啊。您的问题是什么？
197楼
2023-02-20 14:05:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 佐手 发表的提问：
年末本年利润结转到利润分～未分配利润，是根据总账全年的利润结转吗？
你好，是的，是根据总账的本年利润发生额来结转的
198楼
2023-02-20 14:23:59
全部回复
佐手：回复邹老师 结转分录怎么写啊？
2023-02-20 14:35:01
邹老师：回复佐手你好 借；本年利润 贷；利润分配——未分配利润 或相反分录
2023-02-20 14:52:04
佐手：回复邹老师 比如，本年累计借方5 贷方3 余额在借方2怎么结转
2023-02-20 15:16:56
邹老师：回复佐手你好 借；利润分配——未分配利润 贷；本年利润 2万
2023-02-20 15:30:03
佐手：回复邹老师 谢谢
2023-02-20 15:57:36
邹老师：回复佐手不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-02-20 16:09:29
冰儿老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.27w
引用 @ 。。。 发表的提问：
老师，月末和年末结转本年利润一样吗？都需要结转还是只要月末正常结转就行， 未分配利润期末―期初不等于利润总额，原因是什么呢
你好，是一样的。一样结转。
199楼
2023-02-21 13:40:49
全部回复
。。。：回复冰儿老师 是只结转12末就行吗，之前1-11月也有结转
2023-02-21 14:11:10
冰儿老师：回复。。。就结转12月的，年末累计数就是全年的了。
2023-02-21 14:38:22
。。。：回复冰儿老师 老师，内账。 老板以为是盈利了等你了20万，其实是亏损的。拿这20万其实是公司的预收账款，我应该怎么做分录好
2023-02-21 15:07:44
。。。：回复冰儿老师 分红了20万
2023-02-21 15:26:46
冰儿老师：回复。。。　计提分红款： 　　借：利润分配-应付股利 　　贷：应付股利 　　结转应付分红款： 　　借：利润分配-未分配利润 　　贷：利润分配-应付股利 　　付分红款： 　　借：应付股利 　　贷：银行存款/现金
2023-02-21 15:54:57
。。。：回复冰儿老师 老师，公司其实没有盈利，也分红了，是这么写吗
2023-02-21 16:16:54
冰儿老师：回复。。。如是分红就这样写，如不是可以挂往来
2023-02-21 16:38:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 端庄的白昼 发表的提问：
结转损益后本年利润贷方余额-145425.9，想要结转到利润分配，怎么做分录？
你好 贷方负数就代表是借方 那么你结转 就做借利润分配-未分配利润贷：本年利润
200楼
2023-02-21 13:59:21
全部回复
端庄的白昼：回复meizi老师 试过了，做了分录之后，本年利润的余额会跟着本期发生额变动 为什么呢？
2023-02-21 14:26:36
meizi老师：回复端庄的白昼你好本年利润的余额会跟着本期发生额变动 这个没遇到过 。你找你软件售后帮你看看
2023-02-21 14:46:45
端庄的白昼：回复meizi老师 好的，结转之后本年利润没有余额了，利润分配未分配利润期末余额贷方-145425.9，这样对吗
2023-02-21 15:02:59
meizi老师：回复端庄的白昼嗯 是的 是的 正常负数也得结转到利润分配科目去的 这个结转是正数金额的哦 借利润分配-未分配利润贷：本年利润
2023-02-21 15:16:15
慧老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.59w
引用 @ 曾经的季节 发表的提问：
老师好！请问会计分录中可以有负数吗？（比如公允价值期末余额为负，在结转利润，结转收入类账户余额的时候就是负数吗？）
你好，是可以有负数的
201楼
2023-02-21 14:10:35
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Away 发表的提问：
没有成本，然后利润总额有高，怎么做会计分录好呢
您好，如果因为没有发票成本低，可以先暂估一些，最晚汇算清缴前回来发票就可以
202楼
2023-02-21 14:20:59
全部回复
Away：回复玲老师 具体怎么做会计分录
2023-02-21 14:51:14
玲老师：回复Away就是正常成本的分录差别就是没有发票。
2023-02-21 15:15:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 李叶子 发表的提问：
将本年利润结转到利润分配-未分配利润时，结转的数是不是利润表中净利润的本年累计金额？
你好，是的
203楼
2023-02-22 13:35:29
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李叶子：回复邹老师 如果上一年是净利润是-10元，今年是5元，那么，是不是得先弥补以前年度亏损，这样在结转本年利润的时候就跟利润表上本年利润累计金额净利润不等了吧？应该是本年净利润数减去上一年亏损数，借:利润分配 5 贷:本年累计 5
2023-02-22 13:56:33
邹老师：回复李叶子你好，仍然是按5万结转的 而不是-5
2023-02-22 14:25:31
李叶子：回复邹老师 好的，谢谢
2023-02-22 14:41:36
邹老师：回复李叶子不客气，祝你学习愉快，工作顺利。
2023-02-22 14:56:20
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ ，。，，， 发表的提问：
本年利润结转后，本年利润余额平了，那未分配利润有余额了要怎么做分录。
你好，未分配利润是会有余额，这个不需要处理的
204楼
2023-02-22 13:55:16
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，。，，，：回复邹老师 好的，老师，年底过帐结转损益后在结转本年利润，那本年利润还需要在重新过帐后在结转一次损益吗？
2023-02-22 14:07:01
邹老师：回复，。，，，你好，过账，结转损益，然后录入本年利润结转到利润分配的分录，再过账，结账就可以了
2023-02-22 14:30:22
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 琴儿 发表的提问：
我接手的工业企业，以前的会计说，每月本年利润不结转，年底再结转，我现在本年利润的余额怎么转，她说不能转到未分配利润，我现在该怎么弄
我们实务中采用的是帐结法，只有到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。平常月份是不结转本年利润的。
205楼
2023-02-22 14:23:59
全部回复
琴儿：回复张艳老师 我现在本年利润的余额，要怎样做分录
2023-02-22 14:47:50
琴儿：回复张艳老师
2023-02-22 15:14:07
张艳老师：回复琴儿平常月份本年利润科目就挂账了，到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-02-22 15:27:52
琴儿：回复张艳老师 这个表上的余额117724.54，不结转了吗
2023-02-22 15:55:06
张艳老师：回复琴儿是的，平常月份本年利润科目就不结转了。到年末最后一笔分录，才做本年利润结转利润分配--未分配利润的分录。
2023-02-22 16:25:04
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ vivian 发表的提问：
请问老师，年底结转利润分配，是不是直接把利润表里面的利润总额结转到本年利润就可以了
你好，嗯嗯，不是的呢，把明细账上的本年利润结转入利润分配的
206楼
2023-02-23 13:06:12
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 十二十五 发表的提问：
去年利润总额的负数需要结转到未分配利润吗？，如何做分录呢
您好 借:利润分配-未分配利润 贷:本年利润
207楼
2023-02-23 13:28:37
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 谦让的手套 发表的提问：
根据本月利润总额，按25%的税率计算并结转应交所得税
你好 借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税 借；本年利润，贷；所得税费用
208楼
2023-02-23 13:45:59
全部回复
李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 精明的哑铃 发表的提问：
编制本年利润科目余额转入利润分配科目的会计分录
你好，借本年利润贷利润分配
209楼
2023-02-23 13:52:08
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 颜容  发表的提问：
请问支出的成本后又退回，当时支出的成本已经结转利润，后又退回。请问会计分录？
你这个退回这个需要结转之前成本分录，这个冲掉会重新结转本年利润
210楼
2023-02-23 14:17:59
全部回复
颜容 ：回复maize老师 会计分录？
2023-02-23 14:37:03
maize老师：回复颜容 借主营业务成本 负数 贷应付账款，负数，你之前科目不变数字是负数
2023-02-23 15:06:46
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