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结转本月利润总额会计分录
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 晚晴 发表的提问：
您好 是根据录入的会计分录 然后系统自动生产利润表的 只要会计凭证没有录入错误 后面利润表的利润总额就是正确的。我想问我是先结账算出利润总额，算出计提季度所得税，再反结账把分录录进去吗
同学，你好，不需要操作这么麻烦，直接根据科目余额表，把当期的损益科目发生额一减，就知道利润总额多少，直接计提即可
241楼
2023-03-08 13:41:49
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 清爽的柜子 发表的提问：
19年01月-2020年7月只做了结转损益 本年利润没有做利润分配的科目 怎么办 我之前的全部结账了 如果结转的话会计分录怎么写 ?
您好 可以现在补结转 去年是亏损还是盈利?
242楼
2023-03-08 13:53:59
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 会员3班沈肖 发表的提问：
用的是会计学堂下载中心下载的表，我2021年11月12月，2022年1月2月3月的结转都是结转到本年利润，4月的时候我结转到本年利润资产负债表就不平，差额正好是结转的数字，只有结转到利润分配-未分配利润才是平的，这是哪里错了，
应该是报表公式设置时，未分配利润科目没有包含本年利润。需要结转到未分配利润才会报表取数
243楼
2023-03-09 13:31:41
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会员3班沈肖：回复文文老师 那之前我也结转的本年利润，现在咋办呢
2023-03-09 14:02:00
会员3班沈肖：回复文文老师 我之前结转到本年利润，现在结转到利润分配，这样我最后的数字是不是就不对了？
2023-03-09 14:25:37
文文老师：回复会员3班沈肖不会。都是所有者权益科目。不影响利润表。
2023-03-09 14:50:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师：本季度有盈利，结转本年利润到利润分配的时候，是从1月份-12月份的本年发生额的数来结转的，是吗？看到本年利润最后的余额是在借方，但是这个季度有盈利，计提了所得税，不知道这样做分录对吗？借：利润分配-未分配利润29710.75，贷：本年利润 29710.75
你好，是对的
244楼
2023-03-09 13:36:57
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 小妖么么哒 发表的提问：
18年的本年利润没有结转，请问会计分录怎么做
借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润 或者是： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
245楼
2023-03-09 13:50:59
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小妖么么哒：回复江老师 不用经过以前年度损益调整这个科目吗
2023-03-09 14:25:33
江老师：回复小妖么么哒这个是不经过以前年度损益调整这个科目的
2023-03-09 14:54:56
周晓晓老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.08w
引用 @ ellenwzz 发表的提问：
结转本年应付利润会计分录及其原因，谢谢老师！
您好，一、如果本年利润为贷方余额，则说明本年盈利了，应对其进行分配，作如下分录：1、先将余额转入未分配利润    借：本年利润    贷：利润分配——未分配利润  2、（1）如果年初利润分配在借方，说明以前年度亏损，用本年度结转的利润弥补，弥补后余额仍在借方的说明还有亏损留待以后年度弥补。（2）结转本年利润后利润分配余额在贷方的，作如下分录：按利润总额的10%计提法定盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积    根据公司情况自主决定是否计提任意盈余公积金 借：利润分配——未分配利润 贷：盈余公积  向股东分配利润 借：利润分配——未分配利润    贷、应付股利    可以合并以下作如下分录：借：利润分配——未分配利润    贷：利润分配——提取盈余公积 贷：利润分配——应付股利  ；二、如果本年利润账户为借方余额，表明本年度经营结果为亏损，则将期余额直接结转至利润分配账户，留待以后年度弥补。借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润，希望能够帮助到您谢谢
246楼
2023-03-10 14:52:41
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 胖妞萌萌哒 发表的提问：
年末本年利润借方余额，结转到利润分配，怎么做分录？
你好 借本年利润 负数 贷 利润分配 负数
247楼
2023-03-10 15:00:54
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 做最好的me 发表的提问：
老师好！本年利润–443778.16元，未分配利润–6327.31元，年底如何结转，会计分录怎么做
借利润分配未分配利润 443778.16 贷本年利润，443778.16
248楼
2023-03-10 15:28:23
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做最好的me：回复maize老师 老师好！未分配利润–6327.31元，这个不用结转吗，麻烦老师指导
2023-03-10 15:40:32
maize老师：回复做最好的me不需要未分配是亏损不再结转
2023-03-10 15:56:00
做最好的me：回复maize老师 这个月只开了进项：没有销项：月底如何结转
2023-03-10 16:19:43
maize老师：回复做最好的me借销项税额 转出未交增值税， 贷进项税额
2023-03-10 16:37:40
maize老师：回复做最好的me没有销项税额，那就做借转出未交增值税， 贷进项税额
2023-03-10 16:49:58
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 109004217 发表的提问：
首先您要确定您计提的税金都准确 然后结转期间损益 然后利润总额出来 根据利润总额（如果盈利）计算企业所得税 然后结转本年利润 如果有净利润还要提取法定盈余公积 分录您都会写的吧 需要我给您写么？你好，甘老师，我现在已经做了期间损益，本年有200万的盈利，结转利润及提取盈余公积的分录如何做？
您好 您前期有亏损么
249楼
2023-03-10 15:52:32
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109004217：回复bamboo老师 去年有亏损
2023-03-10 16:04:13
bamboo老师：回复109004217那您先结本年利润 弥补亏损后还盈利么？ 借：本年利润 贷：利润分费——未分配利润
2023-03-10 16:16:49
109004217：回复bamboo老师 弥补亏损可以弥补前几年的？
2023-03-10 16:39:19
bamboo老师：回复109004217弥补亏损可以弥补前五年的
2023-03-10 17:00:32
109004217：回复bamboo老师
2023-03-10 17:11:39
bamboo老师：回复109004217您看您用本年利润弥补亏损后 还剩多少利润 然后计提所得税
2023-03-10 17:23:50
109004217：回复bamboo老师 不用交税
2023-03-10 17:36:25
109004217：回复bamboo老师
2023-03-10 17:59:39
bamboo老师：回复109004217那您前期已经预缴了 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-03-10 18:10:49
109004217：回复bamboo老师
2023-03-10 18:28:01
109004217：回复bamboo老师 这是我们公司的报表
2023-03-10 18:39:04
109004217：回复bamboo老师 那您前期已经预缴了 借：本年利润208405.98 贷：利润分配——未分配利润2084050.98 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-03-10 19:03:41
109004217：回复bamboo老师 下面的金额是填多少？
2023-03-10 19:20:27
109004217：回复bamboo老师 那您前期已经预缴了 借：本年利润2084050.98 贷：利润分配——未分配利润2084050.98 借：利润分配——提取法定盈余公积 贷：盈余公积——法定盈余公积 借：利润分配——未分配利润 贷：利润分配——提取法定盈余公积
2023-03-10 19:47:54
bamboo老师：回复109004217您可以弥补的亏损是多少？
2023-03-10 20:03:21
109004217：回复bamboo老师 请问老师我在哪里查这个亏损？
2023-03-10 20:21:10
bamboo老师：回复109004217看以前年度的汇算清缴报表 或者利润表
2023-03-10 20:44:06
109004217：回复bamboo老师
2023-03-10 20:55:21
bamboo老师：回复109004217那您提取法定盈余公积用18年的盈利-17年的亏损后的10%
2023-03-10 21:06:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Q*青 发表的提问：
你好，请问年末把本年利润结转至未分配利润后，结转后本年利润12月贷方有余额，1-12累计数为平，对吗？
你好，本年利润结转到利润分配——未分配利润科目之后，本年利润科目是没有余额的啊 
250楼
2023-03-10 16:09:00
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Q*青：回复邹老师 结转后，12月的本年利润有余额，但1-12月本年利润累计数为平，是什么原因，如何解决？
2023-03-10 16:29:02
邹老师：回复Q*青你好，说明结转数据有错误。 你能提供一下结转之前  本年利润  科目余额是多少，你所做的结转分录 金额是多少  这两个信息吗？
2023-03-10 16:44:51
Q*青：回复邹老师 结转前1-12月本年利润期末贷方余额为-28163.6，12月本年利润期末贷方余额正数307.94。已做的结转分录，借本年利润-28163.6，贷未分配利润-28163.6
2023-03-10 16:57:20
邹老师：回复Q*青你好，这里的-28163.6，有包括307.94这个数据吗？ 
2023-03-10 17:08:21
Q*青：回复邹老师 如何查询到是否包含呢，从科目余额表如何查看
2023-03-10 17:35:24
邹老师：回复Q*青你好，你自己描述的数据，自己应当知道包括还是不包括才是啊 
2023-03-10 17:49:01
Q*青：回复邹老师 没有包含
2023-03-10 18:02:13
邹老师：回复Q*青你好，那你还需要做一笔307.94的结转分录才是啊
2023-03-10 18:31:51
Q*青：回复邹老师 怎么做呢
2023-03-10 18:58:42
邹老师：回复Q*青你好 借：本年利润   307.94，贷：利润分配—未分配利润  307.94
2023-03-10 19:13:04
Q*青：回复邹老师 请问如何写分录呢
2023-03-10 19:29:54
邹老师：回复Q*青你好 借：本年利润   307.94，贷：利润分配—未分配利润  307.94
2023-03-10 19:57:48
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 停留 发表的提问：
请问哈，上月的本年利润为负数，已经结转到了利润分配-未分配利润中去，本月的营业利润为正数，请问哈该怎么做会计分录？需要怎么处理啊？
这个不用特别处理，正常结转损益即可
251楼
2023-03-12 14:54:47
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 千叶凉萍 发表的提问：
每月做期间结转损益分录，结出本年利润，2020.12月份增加一笔利润分配-未分配利润的分录，年末增加这笔利润分配-未分配利润的分录 是在期间结转损益之前做还是期间结转损益之后做呢？
这笔分录是在结转损益之后结转
252楼
2023-03-12 15:16:20
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 大宝 发表的提问：
筹建期我采用新会计准则法，借：管理费用—开办费贷：银行存款 然后并结转借：本年利润 贷管理费用 最后：借：利润分配 贷 ：本年利润 结转后本年利润无余额。现在想知道营业期还需结转什么分录吗？
您好！损益类科目都要结转。
253楼
2023-03-12 15:28:51
全部回复
大宝：回复宋生老师 怎么结转？会计分录应该是怎么做的
2023-03-12 15:55:55
宋生老师：回复大宝你好！1、收入的结转 借：主营业务收入、其他业务收入、营业外收入 贷：本年利润 2、期间费用的结转 借：本年利润 贷：管理费用、营业费用、财务费用 3、成本、支出的结转 借：本年利润 贷：主营业务成本、其他业务支出、营业外支出 4、税金的结转 借：本年利润 贷：主营业务税金及附加 所得税
2023-03-12 16:15:04
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 默默的枫叶 发表的提问：
由于年初的本年利润未结转，到账年底本年利润存在余额，这笔余额的本年利润结转和平时的发生额的本年利润的结转分录有何区别吗，需要注意什么
您好 跟平时发生额结转一样的
254楼
2023-03-12 15:53:59
全部回复
默默的枫叶：回复bamboo老师 是另添加一个分录还是在加在12月的本年利润发生额的一起结转好呢
2023-03-12 16:12:49
bamboo老师：回复默默的枫叶另外做一笔分录单独结账比较合适
2023-03-12 16:37:08
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小胖子~ 发表的提问：
老师，我年底本年利润余额在借方，需要结转本年利润吗？结转的分录是借-利润分配 贷-本年利润。表示我2020年亏损。那么2021年年初是还需要将年底我做的本年利润结转到利润分配的分录做反向分录吗？还是可以直接开始新一个月的做账。
你好  也是需要结转本年利润的 。 是的  结转的分录是借-利润分配 贷-本年利润 是的。 你亏损了 。   为什么要去反做 。 不做哈   
255楼
2023-03-13 13:18:22
全部回复
小胖子~：回复meizi老师 老师，你好。我就是不太懂，我年底亏损做了分录借-利润分配贷-本年利润。年初就不用在做什么了对吧
2023-03-13 13:35:25
meizi老师：回复小胖子~ 你好      年初不做了  。是的  
2023-03-13 14:05:19
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