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结转本月利润总额会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 萍 发表的提问：
老师，请问12月份的本年利润余额是否要结转到未分配利润，求分录，谢谢
您好，需要结转的 盈利 借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润，亏损做相反的分录。
256楼
2023-03-13 13:34:47
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 四毛呀 发表的提问：
老师我想问，12月份结转本年利润，分录是 借:利润分配－未分配利润 贷:本年利润
你好，应该是 借：本年利润 贷：利润分配－未分配利润
257楼
2023-03-13 13:47:58
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四毛呀：回复彩丽老师 如果最后结转的本年利润 借:本年利润 -1800 贷:利润分配－未分配利润 -1800这个表示什么
2023-03-13 14:18:44
彩丽老师：回复四毛呀未分配利润为贷方负数或者是借方正数，这种情况就表示亏损
2023-03-13 14:38:17
四毛呀：回复彩丽老师 那如果本年利润在借方为负数，同时未分配利润在贷方也是负数，表示什么呢
2023-03-13 15:06:07
彩丽老师：回复四毛呀如果是财务软件做账，本年利润和未分配利润不会出现负数，只是看是在借方还是贷方。 借方余额为亏损，贷方余额为盈利
2023-03-13 15:20:44
四毛呀：回复彩丽老师 那我现在在用财务软件做账但是出现了双负数就是我刚才说的情况我不知道咋回事
2023-03-13 15:50:07
彩丽老师：回复四毛呀可能是你在建账的时候科目设置造成的。 本年利润余额在借方为负数，表明本年是盈利的。 同时未分配利润在贷方也是负数，表明以前年度是亏损的。
2023-03-13 16:11:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 周薇 发表的提问：
本年利润每月都结转到未分配利润对吗？如果每月结转会有什么后果？
你好，可以是月底结转或年底一次性结转的
258楼
2023-03-14 13:06:12
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小妍老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ Flower 发表的提问：
结转本年利润 本年利润期末借方余额361355.11 怎么做分录？
您好！分录 借：利润分配-未分配利润 361355.11 贷：本年利润 361355.11 。
259楼
2023-03-14 13:20:16
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.8w
引用 @ 粗心的雨 发表的提问：
将本月损益类账户余额结转本年利润账号怎么写分录
借主营业务收入、 其他业务收入、 投资收益、 营业外收入等 贷本年利润 借本年利润贷，主营业务成本、其他业务成本、管理费用、销售费用、财务费用等。
260楼
2023-03-14 13:35:46
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 飘渺宫 发表的提问：
本年利润余额每个月底结转到利润分配-未分配利润吗？
不是的，是年末（12月底）的时候结转本年利润到利润分配-未分配利润
261楼
2023-03-14 13:41:59
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 吴玲 发表的提问：
做结转本年利润的分录是按照利润表上本年累计净利润数来做分录吗？
结转本年利润，就是结转本年利润的余额，也是利润表上的累计净利润
262楼
2023-03-15 13:02:35
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宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 紫苑 发表的提问：
本年利润结转到利润分配怎么录分录
您好，先去 余额表 查询“本年利润”的余额，然后再结转到 利润分配——未分配利润
263楼
2023-03-15 13:12:15
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紫苑：回复宸宸老师 具体分录怎么填？借什么贷什么
2023-03-15 13:31:14
宸宸老师：回复紫苑您好 假设本年利润 余额在借方 【查余额的时候要看方向的，反方向结转】 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
2023-03-15 13:52:38
紫苑：回复宸宸老师 如果余额在贷方呢？
2023-03-15 14:19:08
宸宸老师：回复紫苑借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润
2023-03-15 14:41:56
紫苑：回复宸宸老师 谢谢老师！
2023-03-15 15:02:43
宸宸老师：回复紫苑不客气的，祝您工作顺利，麻烦五星好评
2023-03-15 15:20:14
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 薄荷心 发表的提问：
股东转走20万，分配利润，直接计入利润分配吗？每月的本年利润贷方余额结转到利润分配，未分配利润，对吗
你好！分红的会计分录是，　　 借：利润分配——应付普通股股利　　　 贷：应付股利　　 支付时　　 借：应付股利　　　 贷：银行存款或库存现金
264楼
2023-03-15 13:38:59
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薄荷心：回复宋生老师 老师，我问的第二个问题，我做的对吗
2023-03-15 13:56:40
宋生老师：回复薄荷心你好！可以年底一次转到未分配利润。
2023-03-15 14:10:26
薄荷心：回复宋生老师 好的，谢谢您的回答
2023-03-15 14:39:51
宋生老师：回复薄荷心你好!不用客气的了。
2023-03-15 15:06:01
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 学无止境 发表的提问：
本年利润总额13050，17年末未分配利润负11788，应纳税所得额多少？会计分录怎能做?
你最好看下你去年汇算清缴以后对亏损弥补鼻癌，可以弥补的亏损是多少，你帐上的亏损和可以弥补的亏损可能会有纳税调整的差异的，没有差异的话，应纳税所得额就是（13050-11788），符合小微企业的话，所得税就是（13050-11788）*50%*20%，借所得税贷应交税费--应交所得税
265楼
2023-03-16 13:08:44
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学无止境：回复文老师 汇算清缴哪里看
2023-03-16 13:26:31
文老师：回复学无止境需要看你2018年5.31前申报的年度报表
2023-03-16 13:41:31
学无止境：回复文老师 看那个数据
2023-03-16 13:54:27
文老师：回复学无止境汇算清缴的弥补亏损的表
2023-03-16 14:17:01
学无止境：回复文老师
2023-03-16 14:38:15
学无止境：回复文老师 这个表吗
2023-03-16 15:06:02
文老师：回复学无止境对的，就是这个表格
2023-03-16 15:27:10
学无止境：回复文老师 本年我填什么数
2023-03-16 15:51:17
文老师：回复学无止境根据你汇算清缴以后的应纳税所得额填
2023-03-16 16:07:44
文老师：回复学无止境这里看出你以前年度应该是没有可以弥补的亏损，所以本月你需要按利润总额交所得税
2023-03-16 16:24:55
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 六姐 发表的提问：
年底结转本年利润的数是指利润总额吗？如果是那结转后金蝶软件里面自动生成的利润表里面利润总额跟结转本年利润那个数对不上是什么原因？？
您好 年底结转本年利润的数是指净利润 请问期间损益发生额有没有写在贷方？
266楼
2023-03-16 13:31:52
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六姐：回复bamboo老师 跟净利润也对不上
2023-03-16 13:59:11
bamboo老师：回复六姐期间损益科目发生的时候有没有写在贷方？
2023-03-16 14:24:58
六姐：回复bamboo老师 我的理解是本年利润等于利润总额，然后净利润等于本年利润减去所得税，怎么看损益发生额是否写贷方？
2023-03-16 14:45:26
六姐：回复bamboo老师 我是刚接手，之前也不是我做
2023-03-16 15:04:26
六姐：回复bamboo老师 我没做过会计，是小白。刚去的
2023-03-16 15:21:26
bamboo老师：回复六姐比如冲减管理费用的时候 不是用的借方红字 用的贷方蓝字 那您要查账啊
2023-03-16 15:39:40
六姐：回复bamboo老师 我应该在金蝶系统哪里看损益类发生是否写贷方？
2023-03-16 15:49:48
六姐：回复bamboo老师 贷方蓝字跟借方红字不是一个意思吗
2023-03-16 16:00:54
六姐：回复bamboo老师 不都是冲减吗
2023-03-16 16:25:36
bamboo老师：回复六姐贷方蓝字跟借方红字是一个意思 但是软件结转不同
2023-03-16 16:42:55
六姐：回复bamboo老师 ？？有点不理解
2023-03-16 17:09:40
六姐：回复bamboo老师 那我明天去点金蝶哪里看
2023-03-16 17:37:53
六姐：回复bamboo老师 老师，不好意思真的对会计不会，之前也是跟着会计学堂学的
2023-03-16 17:56:52
bamboo老师：回复六姐没事的哈 您明天先看下财务软件 是否有我说的情况
2023-03-16 18:07:22
六姐：回复bamboo老师 不懂怎么看
2023-03-16 18:35:00
bamboo老师：回复六姐看期间损益科目明细账啊
2023-03-16 18:50:09
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 外向的冥王星 发表的提问：
老师:以前会计没有做本年利润结转，现在怎么做结转分录呢？谢谢！
你好，现在需要在年初做这个分录，借或贷本年利润，贷或借 利润分配未分配利润
267楼
2023-03-16 13:38:59
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徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 学堂用户_ph188061 发表的提问：
结转到本年利润后，还要做一笔分录本年利润结转到利润分配未分配利润里面吗
你好，是的，要做一笔的，不过有的企业也有到年底一次性一笔转也可以的
268楼
2023-03-19 15:04:10
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学堂用户_ph188061：回复徐阿富老师 因为我的资产负债表不平，然后科目余额表本年利润有余额，我以前没有独立操作过全盘账，所以就想问一下是不是结转期间损益后还要做一笔分录，把本年利润结转到未分配利润
2023-03-19 15:17:41
徐阿富老师：回复学堂用户_ph188061你好，如果没有做账帐的，建议你每月都转掉。
2023-03-19 15:46:25
学堂用户_ph188061：回复徐阿富老师 好的，是结转期间损益，然后再做一笔分录，再记账，然后结转吗
2023-03-19 16:04:12
学堂用户_ph188061：回复徐阿富老师
2023-03-19 16:17:06
徐阿富老师：回复学堂用户_ph188061你好，是的，结转损益之后再手工结转。
2023-03-19 16:46:21
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ T 发表的提问：
本年利润可以按月结转到:利润分配-未分配利润吗？税务上认可吗？为什么所有会计做账都是按年结转呢？
可以按月的，认可的，快账就是按月来的 一般是年末结转
269楼
2023-03-19 15:18:11
全部回复
T：回复答疑郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-19 15:44:28
答疑郭老师：回复T不用客气的
2023-03-19 15:57:59
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 彪壮的墨镜 发表的提问：
年末需要把本年利润结转到未分配利润，还是结转到本年利润未分配利润， 本年利润为负数怎么结转分录怎么写？
你好，结转到本年利润-未分配利润，本年利润为负数 借本年利润-未分配利润 贷本年利润 或者贷本年利润 负数金额 贷到本年利润-未分配利润 负数金额
270楼
2023-03-19 15:35:59
全部回复
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 利润分配――未分配利润 和本年利润――未分配利润一样吗
2023-03-19 15:55:00
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜你好，没有这样的子目：本年利润――未分配利润
2023-03-19 16:15:20
彪壮的墨镜：回复徐阿富老师 谢谢老师，
2023-03-19 16:27:11
徐阿富老师：回复彪壮的墨镜不客气，祝你生活愉快，请为我五星评价，谢谢
2023-03-19 16:55:52
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