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结转本月利润总额会计分录
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阿水老师
职称：注册会计师,税务师,初级会计师
4.99
解题: 0.29w
引用 @ AA会计学堂-希老师 发表的提问：
月末结转净利润怎么做啊 会计分录
学员你好， 借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
91楼
2023-01-06 15:11:36
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AA会计学堂-希老师：回复阿水老师 那老师可不可以给我讲讲什么损益类科目最后结转未分配利润科目里面呢
2023-01-06 15:29:52
阿水老师：回复AA会计学堂-希老师学员你好， 所有的损益类科目都要转到本年利润，然后本年利润转到利润分配—-未分配利润。
2023-01-06 15:42:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 微风 发表的提问：
老师，本年利润是每月结转到利润分配-未分配利润，还是说到年底汇总把本年利润结转到利润分配-未分配利润？
一般是年底一次性结转
92楼
2023-01-06 15:21:09
全部回复
答疑郭老师
职称：初级会计师
5.00
解题: 0.98w
引用 @ 初雪❄️ 发表的提问：
盈利的年终结转分录怎么做。是转利润表的利润总额，还是净利润
看本年利润余额 借本年利润贷利润分配
93楼
2023-01-06 15:47:59
全部回复
初雪❄️：回复答疑郭老师 老师我 看本年利润的余额比利润表面净利润的上的总额多了一分钱？这个怎么转老师
2023-01-06 16:05:42
答疑郭老师：回复初雪❄️按本年利润年末余额结转
2023-01-06 16:26:59
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 缓慢的手套 发表的提问：
您好，本月收入，收益结转到“本年利润”账户的会计分录怎么写
您好 借：主营业务收入： 借：其他业务收入 贷：本年利润
94楼
2023-01-08 17:13:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
31日按本月实现利润总额的百分之25计算并结转应交所得税
31日按本月实现利润总额的百分之25计算并结转应交所得税
95楼
2023-01-08 17:23:38
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借；所得税费用 贷；应交税费-应交企业所得税
2023-01-08 17:36:30
xuexiu0227
职称：从业
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 现实的白羊 发表的提问：
做手工帐的话，每月月末结转本年利润，都有哪些会计分录啊
所有损益类科目都要结转到本年利润科目就好，一张凭证
96楼
2023-01-08 17:30:50
全部回复
现实的白羊：回复xuexiu0227 本年利润余额在借方说明亏损，做资产负债表时，为分配利润就该写成负数对吗，这样的话，它们之间，不需要有个结转利润分配的凭证吗？
2023-01-08 17:53:24
xuexiu0227：回复现实的白羊利润分配是年底才一次性结转的，不用每月结转
2023-01-08 18:07:27
薛老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 西红柿 发表的提问：
老师年末，本年利润要结转到未分配利润里面，这个本年利润是看本年利润1月到12月的余额反方向结吗？这个利润分配的分录是做结转损益类到本年利润之后再把本年利润结到未分配利润，是吗？
你好！ 是这样子的，.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。
97楼
2023-01-08 17:37:02
全部回复
西红柿：回复薛老师 1.如果盈利这个本年利润的数据是本年利润科目1-12月余额的贷方数据吗？ 2. 结转本年利润这个分录是做在结转第四季度损益类之后，再做的分录还是在结转第四季度的损益之前呢？
2023-01-08 17:53:57
薛老师：回复西红柿@西红柿:1.第一个理解正确； 2.结转第四季度损益类之后再做的分录。
2023-01-08 18:17:04
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 会计 发表的提问：
年末将本年利润结转入利润分配-未分配利润科目，这个本年利润是利润表里的本年累计栏利润总额还是净利润？
你好，是当年的实现的净利润本年累计
98楼
2023-01-08 17:59:59
全部回复
会计：回复邹老师 请问老师 是这个吧？最后的余额
2023-01-08 18:26:09
邹老师：回复会计你好， 你结转的金额有误的，结转之后本年利润应当没有余额才是的
2023-01-08 18:45:20
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 1624977463 发表的提问：
年底结转未分配利润时，就是这个分录，借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 的摘要 1、利润结转 2、结转本年利润 3、年度结转利润分配 4、结转本年度盈利额 这4个摘要哪个更合适？
你好，我觉得第3最为合适的
99楼
2023-01-09 14:23:49
全部回复
1624977463：回复徐阿富老师 小微企业，增值税减免了，减免的分录的摘要要如何写
2023-01-09 14:47:32
徐阿富老师：回复1624977463你好，可以写减免税转收入
2023-01-09 15:15:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 繁荣的镜子 发表的提问：
利润表上净利润是942.29 利润总额是991.89，，，我现在结转年末本年利润，填哪个数，怎么做分录
你好，结转本年利润到利润分配——未分配利润 金额是942.29 分录是 借；本年利润 942.29 ，贷；利润分配——未分配利润942.29
100楼
2023-01-09 14:33:42
全部回复
繁荣的镜子：回复邹老师 我没做这个分录之前已经结转本月损益了，计提了所得税，现在需要反结帐吗？还是直接录入未分配利润
2023-01-09 14:54:53
邹老师：回复繁荣的镜子你好，需要反结账，然后录入所得税计提分录，然后做上面 结转分录
2023-01-09 15:20:28
繁荣的镜子：回复邹老师 我录入这个本年利润然后过账，在结转，上面说我已经结转过了。这个本年利润还需要再结转吗
2023-01-09 15:33:30
邹老师：回复繁荣的镜子你好，本年利润需要做年末结账的
2023-01-09 16:00:28
繁荣的镜子：回复邹老师 这样对不对，结转本期损益在上面，本年利润在下面，我录完之后过账然后结转，他显示损益已经结转没有结转的凭证了。这样是不是就行了？
2023-01-09 16:12:03
邹老师：回复繁荣的镜子你好，图片这样的结转步骤是正确的 你录入本年利润结转到利润分配——未分配利润之前有执行反过账操作吗
2023-01-09 16:25:33
繁荣的镜子：回复邹老师 好像有。我现在凭证审核，已过账。然后都在里面了！现在直接期末结账了吗？ 还有这个盈利九百多需要做什么提取盈余公积啥的吗？老板不分红！ 工会经费啥意思？需要计提？我没做？ 老师 三个问题，一一回复我一下。好吗，谢谢了
2023-01-09 16:42:40
邹老师：回复繁荣的镜子你好 1，可以直接结账 2，如果有净利润需要计提盈余公积的 3，工会经费需要根据工资薪金总额*2%计算缴纳，没计提需要补计提
2023-01-09 17:12:23
繁荣的镜子：回复邹老师 1...可我结账了没有计提工会经费，现在又要重新做，把工会经费加进去吗？ 2...提取盈余公积，是法定盈余公积还是任意盈余公积，百分比多少计提，计提了就行，不用分配吧。需要计提应付股利吗？ 3...就是年末做账盈利了需要计提哪些，除了工会经费还有没有别的了！
2023-01-09 17:33:00
邹老师：回复繁荣的镜子你好 1，没有计提工会经费，需要补计提加进去的 2，法定盈余公积是按就净利润的10%提取，任意盈余公积由股东大会确定比例，没有统一规定的 比例 如果有宣告分红，需要做应付股利分录的 3，盈利主要是需要计提所得税，提取盈余公积 工会经费与是否盈利没有关系，与工资有关
2023-01-09 17:59:28
繁荣的镜子：回复邹老师 那计提了盈余公积就一直在账上挂着吗？ 工会经费啥意思？一年了我也没接触过工会经费啊？单位年底都要计提吗？计提然后缴纳给谁啊，必须缴纳？
2023-01-09 18:24:56
邹老师：回复繁荣的镜子你好 1，是的 2，工会经费需要根据工资薪金总额*2%计算缴纳，是一种税费 需要计提的，缴纳给税局
2023-01-09 18:45:13
繁荣的镜子：回复邹老师 可我朋友的公司开了几年了，我也没见过他计提工会经费啊？他没有交过啊 计提所得税是汇算清缴前的数据吧，因为我们要调增，那所得税就得补缴。那我现在计提是不是汇算前的数据
2023-01-09 18:58:09
邹老师：回复繁荣的镜子你好 1，你朋友没有交过，并不代表没有这个税费需要缴纳的 2，季度计提所得税是按利润总额的数据计提 汇算清缴根据补交的税款再做计提，扣缴所得税分录就是了
2023-01-09 19:19:47
小惑老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 水水w 发表的提问：
年末结转本年利润到未分配利润，是按利润总额结转还是按减去所得税费用的净利润结转？
你好，是减去所得税费用
101楼
2023-01-09 14:55:23
全部回复
水水w：回复小惑老师 净利润结转？
2023-01-09 15:21:29
小惑老师：回复水水w你先从本年利润转到利润分配，算出所得税。然后再做结转
2023-01-09 15:48:45
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ L. 发表的提问：
年底结转未分配利润时，就是这个分录，借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润 的摘要 1、利润结转 2、结转本年利润 3、年度结转利润分配 4、结转本年度盈利额 这4个摘要哪个更合适？
一般都是，结转本年利润
102楼
2023-01-09 15:19:55
全部回复
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
将发生的营业外收入总额308500,期末结转本年利润分录
借营业外收入 贷本年利润
103楼
2023-01-09 15:41:59
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 岁禾 发表的提问：
12月结账完成后，手动做一个分录，是本年利润结转还是什么？会计分录是什么
您好 请问单位是亏损还是盈利
104楼
2023-01-10 14:57:19
全部回复
岁禾：回复bamboo老师 利润总额是正数 13万
2023-01-10 15:26:10
bamboo老师：回复岁禾借：本年利润 贷：利润分配-未分配利润
2023-01-10 15:43:10
岁禾：回复bamboo老师 这笔分录在结转损益前，还是后？ 1先计提所得税 2这笔分录 3结转损益，是这样吗？
2023-01-10 16:07:41
bamboo老师：回复岁禾这笔分录在结转损益后   结转损益 计提所得税  这笔分录
2023-01-10 16:34:53
岁禾：回复bamboo老师 这笔分录叫什么，摘要上怎么备注
2023-01-10 16:59:38
bamboo老师：回复岁禾要结转本年利润到利润分配  摘要也这样写
2023-01-10 17:14:37
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ Curi 发表的提问：
老师，每个月发生的管理费用都要结转到本年利润么？结转到本年利润就算完事了么？用不用涉及到本年利润--未分配利润科目，从费用结转到分配详细的会计分录怎么写呢？
你好，是的，是的 借；本年利润 贷；管理费用等科目 然后从本年利润结转到利润分配——未分配利润
105楼
2023-01-10 15:17:36
全部回复
Curi：回复邹老师 借：本年利润 贷：管理费用； 借：本年利润--未分配利润 贷：本年利润。 是这样么？然后月末把未分配利润的数填到财务报表未分配利润的位置？
2023-01-10 15:47:00
邹老师：回复Curi是的 是的
2023-01-10 16:04:45
Curi：回复邹老师 总公司给分公司下发的用于分公司行政开销的钱应该记到什么会计科目？分公司收到钱怎么写会计分录？
2023-01-10 16:25:13
邹老师：回复Curi借；其他应收款 贷；银行存款 借；银行存款 贷；其他应付款
2023-01-10 16:53:44
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