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结转本月利润总额会计分录
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 寒冷的手机 发表的提问：
本年利润余额−493.88，月末结转本年利润，计提盈余公积，结转盈余公积，分录怎么做？详细！月末盈余公积的金额在贷方，是不是不用在结转为零了？谢谢！
你好 本年利润为负数 不用计提盈余公积 盈余公积月末不需要结转
136楼
2023-02-01 14:40:15
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 亚培 发表的提问：
是一月一结转本年利润，年底本年利润累计结转到利润分配
这个月结转也可以，一般是年末结转就可以
137楼
2023-02-01 14:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 舒服的煎饼 发表的提问：
结转本年利润到未分配利润，是结转本年本年利润累计数还是只结转12月的本年利润数
你好，是本年的累计数据
138楼
2023-02-02 14:26:46
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 有趣的老阿姨? 发表的提问：
老师，利润表本月利润总额不等于结转凭证的本年利润，差额正好是我调整的上月凭证的数，我就这样呢？还是需要手动做一笔分录，使报表上利润和分录上的本年利润一样了？
不改上月的凭证，因为上月财务报表的数据已经确定，将调账凭证做到本月账务处理中。
139楼
2023-02-02 14:38:24
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有趣的老阿姨?：回复江老师 不是，我没表达清楚，我已经做到本月了，最后报表中本年利润与最后一张结转凭证中本年利润数不一样，差的正好是我做的那种调整分录
2023-02-02 14:59:28
江老师：回复有趣的老阿姨?这个是看你做的是不是以前年度损益调整，如果是，需要手动结转计入利润分配——未分配利润科目
2023-02-02 15:11:05
有趣的老阿姨?：回复江老师 不是以前年度，需要手动结转吗
2023-02-02 15:29:47
江老师：回复有趣的老阿姨?不是以前年度损益，不用手动结转，需要点结转本期损益，系统自动结转数据
2023-02-02 15:58:45
有趣的老阿姨?：回复江老师 可是系统结转的最后结转凭证本年利润和财务报表利润总额对不上
2023-02-02 16:09:49
江老师：回复有趣的老阿姨?那就看你是不是财务报表公式设错了，财务报表编制错误
2023-02-02 16:27:11
大海老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 0.64w
引用 @ never. 发表的提问：
会计分录，营业利润利润总额，净利润
您好，营业利润为316000，利润总额为320000，净利润为320000-80000=240000
140楼
2023-02-02 14:56:59
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计学堂辅导老师 发表的提问：
当月损益结转好了，将本年利润结转到利润分配 借：本年利润（两者差额） 贷：利润分配-未分配利润 对不
您好！是的。就是这样。
141楼
2023-02-05 15:48:11
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会计学堂辅导老师：回复宋生老师 老师，我已经把发票数填上 也申报不上 ？？
2023-02-05 16:07:24
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！这个是什么？跟上个问题有什么关系。而且你这个看不清啊。
2023-02-05 16:26:43
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 老师我这样分两张截图可以看清楚了吗？
2023-02-05 16:40:21
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你开票的金额是多少钱？你看你开票系统里面的金额
2023-02-05 16:56:55
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 老师，您看下
2023-02-05 17:20:21
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！然后你的申报表表呢
2023-02-05 17:44:14
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 保存过的 但是申报不成功
2023-02-05 18:05:19
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你本期有代开过吗？
2023-02-05 18:21:19
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 没有
2023-02-05 18:33:16
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！看你填的这个应该是没有错。 你先删掉，然后试试用英文状态填入这2个数看看
2023-02-05 18:45:03
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 还是不行
2023-02-05 19:00:52
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 ..
2023-02-05 19:21:35
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你看他提示的，相应栏次的金额。17-19你怎么填的。跟之前提示不同了
2023-02-05 19:51:03
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 自动生成的
2023-02-05 20:19:43
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你把17-19截图来看看。
2023-02-05 20:41:35
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 老师，这个 您看下
2023-02-05 21:11:18
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你17行也要填599.94
2023-02-05 21:36:43
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 ......
2023-02-05 22:05:21
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！是这样。你9行。10行。17.18都要填。
2023-02-05 22:28:44
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 还是不行 我这个月就开了不含税19998.06，税额599.94.报表我要怎么填 总是不行
2023-02-05 22:57:49
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 老师您邮箱多少，我给您发过去 老师你给我填个数吧 我不知道错在哪
2023-02-05 23:27:21
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你9行。10行填19998.06 元17.18填599.94
2023-02-05 23:46:37
会计学堂辅导老师：回复宋生老师 点保存就是这了
2023-02-06 00:16:01
宋生老师：回复会计学堂辅导老师你好！你为什么要填3万多呢？你9行。10行填19998.06 元17.18填599.94
2023-02-06 00:37:40
大秦老师
职称：,中级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 张浩宇 发表的提问：
本年利润结转利润分配的分录和金额怎样写
借：本年利润-6935.90 贷：利润分配-未分配利润-6935.90
142楼
2023-02-05 16:04:21
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张浩宇：回复大秦老师 凭证上的金额也写负数吗？
2023-02-05 16:26:52
大秦老师：回复张浩宇是的，凭证上也写负数
2023-02-05 16:42:40
张浩宇：回复大秦老师 为负数，试说明公司为亏损吗？
2023-02-05 17:05:17
大秦老师：回复张浩宇是表示企业亏损的
2023-02-05 17:24:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 卉研她爸 发表的提问：
营业外收支不是在计算利润总额的时候才结转吗？在实操练习中怎么会在结转本年利润的时候结转？
你好，营业外支出是损益科目，需要在月底结转到本年利润，使得损益科目没有余额才是的 你所指的 在计算利润总额的时候结转是什么意思？
143楼
2023-02-05 16:14:37
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卉研她爸：回复邹老师 也是啊！是我概念混了！我在想计算利润总额的时候要加减营业外收支，这个营业外收支有没有重复计算！是我把营业利润和本年利润弄混了！它们之间的勾稽关系能帮捋捋吗？
2023-02-05 16:39:55
邹老师：回复卉研她爸你好，你是指什么与什么的勾稽关系?
2023-02-05 17:04:02
卉研她爸：回复邹老师 营业利润和本年利润多联系和区别？
2023-02-05 17:22:48
邹老师：回复卉研她爸你好，营业利润是利润表的概念 　营业利润＝营业收入－营业成本－营业税金及附加－销售费用－管理费用－财务费用－资产减值损失＋公允价值变动收益（－公允价值变动损失）＋投资收益（－投资损失） 而本年利润是会计科目，是损益科目结转到本年利润科目核算 本年利润包括营业利润的发生额，还包括营业外收支，所得税费用发生情况 而营业利润是不包括营业外收支，所得税费用发生情况的
2023-02-05 17:34:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 追寻的河马 发表的提问：
31日，按本月实现的利润总额，计算并结转应缴纳的所得税 写会计凭证，摘要分别是什么啊
你好 摘要，分录分别是 计提所得税，借；所得税费用，贷；应交税费——企业所得税 结转损益，借；本年利润，贷；所得税费用
144楼
2023-02-05 16:20:41
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ kj_lgXzkMidzEbD 发表的提问：
年终结转计提会计分录都需要做哪些，比如需要计提所得税、结转本年利润、利润分配等都需要做哪些分录？
结转本年利润到未分配利润，借：本年利润 贷：利润分配~未分配利润，亏本的相反分录，所得税十二月只计提第四季度的
145楼
2023-02-05 16:45:00
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kj_lgXzkMidzEbD：回复吴月柳 我想问的是年终结账的会计分录都有哪些！
2023-02-05 17:01:56
吴月柳：回复kj_lgXzkMidzEbD就是上面那个，其他的按你公司需要，如果要提取盈余公积。1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。 　　2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积 　　——提取法定公益金 　　——提取任意盈余公积 　　——应付利润 　　——转作资本的利润 　　借：利润分配——其他转入 　　贷：利润分配——未分配利润 年底结帐结转本年利润。
2023-02-05 17:31:35
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 净土 发表的提问：
从本年利润结转至利润分配，这时候的利润分配指的净利润？还是利润总额？
这个时候的利润分配指的是净利润，因为利润总额中已扣除了企业所得税费用。
146楼
2023-02-06 13:04:43
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ HUANG 发表的提问：
本月销货退回，上月已做应收账款，上月已结转本年利润，本月怎么做会计分录
你好，直接这个月红冲就可以了，只做红冲分录就可以了，借应收（负数）贷主营业务收入贷销项也都是负数 然后结转成本也负数
147楼
2023-02-06 13:32:08
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HUANG：回复朴老师 那我上个月已经结转到本年利润的销成本不用做处理吗？
2023-02-06 14:02:57
朴老师：回复HUANG嗯，这个不用管的哦，这个月的红冲会冲销这个月的收入的，不是跨年的不用做
2023-02-06 14:15:50
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.53w
引用 @ 自觉的乌冬面 发表的提问：
收入收益，费用支出 结转本年利润会计分录
一、先结转收入： 借：主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 贷：本年利润 二、结转成本、费用和税金： 借：本年利润 贷：主营业务成本 主营业务税金及附加 其他业务支出 营业费用 管理费用 财务费用 营业外支出 所得税 三、结转投资收益： 净收益的： 借：投资收益 贷：本年利润 净损失的： 借：本年利润 贷：投资收益 四、年度结转利润分配： 将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润： 借：本年利润 贷：利润分配——未分配利润 如果是亏损： 借：利润分配——未分配利润 贷：本年利润
148楼
2023-02-06 14:01:34
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 故意的学姐 发表的提问：
将各项收支结转本年利润会计分录怎么写
同学你好，借，主营业务收入，其他业务收入，营业外收入，投资收益，贷，本年利润。同时，借，本年利润，贷，主营业务成本，其他业务成本，税金及附加，销售费用，管理费用，财务费用，资产减值损失，营业外支出，所得税。
149楼
2023-02-06 14:24:02
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ Yuu 发表的提问：
老师您好，我想请问一下，我看我之前会计做的账，到年末了他都没有结转本年利润到利润分配里，我问他他说亏损不用结转，我觉得无论亏损还是盈利都应该结转。是不是年末结转本年利润到利润分配是自己手动做一笔分录，我们是每个月将损益结转到本年利润，12月是否是要先结转损益到本年利润，再做本年利润的结转分录
你好，亏损也是需要结转本年利润到未分配利润的。
150楼
2023-02-06 14:50:59
全部回复
Yuu：回复月月老师 是先把12月的损益结转到本年利润，再将全年的本年利润结转到未分配利润里面哇
2023-02-06 15:05:41
Yuu：回复月月老师 本年利润年末没有余额
2023-02-06 15:28:06
月月老师：回复Yuu你好，损益结转到本年利润后，本年利润余额为零吗。
2023-02-06 15:46:50
Yuu：回复月月老师 不是，我说结转到利润分配里就不留余额了是吗
2023-02-06 16:13:43
月月老师：回复Yuu你好，是的，本年利润年末无余额、
2023-02-06 16:30:00
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