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其他应收款减少的会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 张新凤 发表的提问：
调理18年凭证中借方其他应收款，贷方应付票据。现在21年调整凭证，怎么做会计分录呢？
您好 请问什么原因要调整到什么科目
241楼
2023-03-08 13:42:09
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庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ － － 发表的提问：
我公司17年购买对方70万股份（投资额），后来现金流不够由借款30万元现在全部损失，长期投资失败会计分录如何做？ 是：借：投资收益70万元 贷：长期投资 70万元那如何进费用销账呢，再有30万元借款，分录：借：坏账30 贷：其他应收款30万元对吗
你好，当时，借长期股权投资700000，贷银行存款700000，后来现金流不够由借款30万元现在全部损失这个是什么意思
242楼
2023-03-08 13:59:59
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－ －：回复庄老师 现在要销账借：投资收益70万元 贷：长期投资 70万元那如何进费用销账呢，再有30万元借款，分录：借：坏账30 贷：其他应收款30万元对吗
2023-03-08 14:21:54
庄老师：回复－ －你好，可以这样处理
2023-03-08 14:46:23
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玉米 发表的提问：
其它应收款减少，应收帐款也减少了 •借：其它应收款-订单款 货：应收帐款 退款怎么做分录啊 求解啊，急！！！
您好！您这个是其他应收款增加啊。
243楼
2023-03-09 13:38:07
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ biu~ 发表的提问：
旅游局专款专用的会计分录怎么做？ 旅游局通知做活动，会拨款，要专款专用，独立核算，但是钱还没下来，已经开始做活动了 挂账： 借：其他应收-旅游局 贷：其他应付-活动项目名称 支出的时候 借：银行存款 贷：主营成本-活动项目名称 结转的时候要怎么做？而且还跨月了，这个活动要做三个月
你支出的时候分录做错了 你应该是 借：其他应付款 贷：银行存款
244楼
2023-03-09 13:48:39
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biu~：回复陈诗晗老师 专项直接支出，不计入成本？
2023-03-09 14:23:49
陈诗晗老师：回复biu~这个款都不是你自己支付的，是上面拨款的，不计入你的成本
2023-03-09 14:34:42
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 白雪 发表的提问：
老师我1月份的社保在2月19日才缴纳，我在1月期间账里做了计提单位社保分录，缴纳1月单位和个人社保是2月19日交的，请问下面的分录这样做到2月份对吗？用其他应收款分录对吗
您好 这样账务处理正确的 发放工资的时候再扣减个人部分 减少其他应收款
245楼
2023-03-09 13:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 会计 发表的提问：
给病人租的房子，钱先付了，然后再收病人的，这样的会计分录应该怎么做，可以通过其他应收吗
你好，可以的 借；其他应收款 贷；库存现金
246楼
2023-03-10 15:02:07
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答疑苏老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 3.62w
引用 @ 虹 发表的提问：
甲方将目标公司100%股权（1000万元）0对价转让给乙方，乙方不再向甲方支付股权转让价款，会计分录贷记长投-目标公司，可是借记其他应收也不对，这个会计分录如何做呢？
你好 不用支付价款 计入营业外收入
247楼
2023-03-10 15:25:19
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 林烨 发表的提问：
社保有羊老和医疗二方面要分开吗，社何计提时分录如何做，支付时又如何做，个人交的部分其他应收款，挂帐着什么时侯销的这个搞不清楚
你好！尽量分开核算。 发工资时，代扣个人部分社保 借：应付职工薪酬 贷：其他应收款-社保等 应交税费-个人所得税 ......... 银行存款或现金 社保缴款后 借：管理费用-社保等 （公司承担部分） 其他应收款-社保（代扣部分） 贷：银行存款
248楼
2023-03-10 15:39:45
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林烨：回复老江老师 那老师社保和个人所得税前一个月要计提吗
2023-03-10 16:09:39
老江老师：回复林烨@林烨:一般情况下都是当月缴当月的，不要计提！
2023-03-10 16:36:41
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ????CC 发表的提问：
老师计提、缴纳社保的分录是什么？ 我的其他应收款有余额对吗
您好 借：管理费用-单位社保费 贷：应付职工薪酬-单位社保费 借：应付职工薪酬-单位社保费 其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
249楼
2023-03-10 16:06:46
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????CC：回复bamboo老师 老师这不是借方有余额吗
2023-03-10 16:23:33
bamboo老师：回复????CC那您发放工资的时候要从工资里扣减啊
2023-03-10 16:46:07
????CC：回复bamboo老师 还是不明白，是扣减了
2023-03-10 17:14:41
bamboo老师：回复????CC发放工资的时候写分录 借：应付职工薪酬-工资 贷：其他应收款-个人社保费 贷：银行存款
2023-03-10 17:42:09
????CC：回复bamboo老师 谢谢老师
2023-03-10 18:06:38
bamboo老师：回复????CC不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快
2023-03-10 18:19:02
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 辉猴子 发表的提问：
老师您好，出租房子的押金，原来计入其他应收款，后面押金抵了房租，分录要怎么写呢？谢谢老师
借管理费用 租赁费 贷其他应收款，
250楼
2023-03-10 16:15:00
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辉猴子：回复maize老师 老师，我们是出租方
2023-03-10 16:28:22
maize老师：回复辉猴子你们收押金？借其他应收款 贷应收账款，
2023-03-10 16:46:35
maize老师：回复辉猴子收押金一般是其他应付款
2023-03-10 17:04:55
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 开心就好 发表的提问：
我们公司有一笔帐龄在一年的其他应收款60万，应该怎么计提坏帐，分录怎么做？谢
你好，借；信用减值损失，贷；坏账准备
251楼
2023-03-12 15:01:23
全部回复
开心就好：回复邹老师 到底是资产减值损失还是信用减值损失？怎么和另外一个老师回复的不一样？
2023-03-12 15:20:41
邹老师：回复开心就好你好，是通过信用减值损失科目核算 之前是通过资产减值损失科目核算，后面有调整到信用减值损失科目来核算的
2023-03-12 15:31:10
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ ゛指尖的阳光丶 发表的提问：
老师们好，计提社保和缴纳社保分录做完了，个人那部分其他应收款余额，怎么做才能冲完没余额了
您好 什么原因造成的有余额？多扣了个人的 还是少扣了个人的
252楼
2023-03-12 15:28:17
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゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 就是第一次缴纳社保补交1到6月份的社保，个人承担的那部分做的其他应收款
2023-03-12 15:57:52
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶我知道 什么原因会有余额 正常的应该是单位代缴的跟扣个人的金额一致的
2023-03-12 16:13:32
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 我不知道我做的分录对不
2023-03-12 16:32:12
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶您发放工资的时候分录怎么写的
2023-03-12 16:58:07
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 分录怎么写
2023-03-12 17:17:51
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 发放的时候写借，应付职工薪酬—工资，贷，库存现金
2023-03-12 17:41:32
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 是应该发放的时候写贷加上其他应收款吗
2023-03-12 18:11:03
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶应该发放的时候写贷加上其他应收款 对的
2023-03-12 18:31:16
゛指尖的阳光丶：回复bamboo老师 好的谢谢老师
2023-03-12 18:59:25
bamboo老师：回复゛指尖的阳光丶不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-12 19:20:58
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 酷炫的电源 发表的提问：
期初余额里没有其他应收款，分录里面有，在编制试算平衡表时其他应收款需不需要开账且计入试算平衡表内
分录怎么做的，是不是余额是0了
253楼
2023-03-12 15:36:47
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 2333333 发表的提问：
上个月11月别人向公司借钱我计入其他应收款项4000，那这个月12月份还需要再做一次这个分录吗
你好！12月对方还款 借：银行存款 贷：其他应收款
254楼
2023-03-12 15:59:59
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2333333：回复陈静老师 那老师他到明年2月份才还款，那12月到1月份这个期间，就不用每月都再记借:其他应收款 贷:银行存款 是嘛？就到2月份他还款后做一笔反向分录就可以了？
2023-03-12 16:29:24
陈静老师：回复2333333你好，是的，你的理解正确。
2023-03-12 16:40:47
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 幸福的味道 发表的提问：
老师，计提社保和工资，计提到缴纳的分录是什么？其他应收款个人部分最后有余额吗
您好，借成本费用，贷应付职工薪酬工资，应付职工薪酬社保公积金。个人部分，借应付职工薪酬～工资，贷其他应付款
255楼
2023-03-13 13:02:12
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小林老师：回复幸福的味道您好，缴纳后没有余额
2023-03-13 13:27:47
幸福的味道：回复小林老师 计提工资 借 管理费用 -工资 2000 ，贷 应付职工薪酬-工资 2000， 计提社保 借 管理费用-社保200（公司承担部分），贷 应付职工薪酬-社保200 发放工资时 借应付职工薪酬 2000 贷 其他应收款 100（个人部分）个税10 银行存款1890 是这样吗
2023-03-13 13:49:04
小林老师：回复幸福的味道您好，是的，您的理解非常正确
2023-03-13 14:14:14
幸福的味道：回复小林老师 但是其他应收款个人部分是有余额的，怎么平呢
2023-03-13 14:43:06
幸福的味道：回复小林老师 借 应付职工薪酬-社保 200 其他应收款100 ，贷 银行存款300 这是缴纳社保时的吗，所以其他应收款是平的
2023-03-13 15:00:01
小林老师：回复幸福的味道您好，当月计提次月缴纳就没问题
2023-03-13 15:25:45
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