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其他应收款减少的会计分录
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 蓝心 发表的提问：
12月份员工把材料损坏，老板说由员工按成本赔款，内账已做借：其他应收款475，贷：库存商品475.等到1月份扣款时老板说公司承担238元，员工承担237元，怎么做会计分录
借管理费用 238 现金237 贷其他应收款 475 凭证后附上文字说明原因，公司及员工各承担金额，并让老板签字。建议下回文字说明做在前面，防止老板又变化。
271楼
2023-03-19 15:04:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 语约 发表的提问：
借财务费用，贷其他应收款，会计分录怎么理解
你好，财务费用，二级科目是什么？
272楼
2023-03-19 15:28:19
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ A 我想静静 发表的提问：
销售部员工小王出差借款3000元，回来报销费用，花费2800元，剩余200元，借钱的会计分录:借:其他应收款贷:库存现金报销后的会计分录怎么写？
借：销售费用-差旅费2800，其他应收款200贷：其他应收款3000
273楼
2023-03-19 15:44:59
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 惜缘小欧 发表的提问：
老师:公司注册时，误将认缴的1000万做到了建账时的期初数了，现在报表中实收资本是1000万，其他应收款是1000万，现在想红冲，这月应该怎样做会计分录，谢谢
借实收资本1000 贷其他应收款1000
274楼
2023-03-20 12:20:23
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晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 不安的小蜜蜂 发表的提问：
会计人员办理交接时候交接现金2000元会计分录是借：库存现金贷：其他应收款对吗？
你好！不对，是出纳交接吗？只做交接表不做账务处理
275楼
2023-03-20 12:42:37
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不安的小蜜蜂：回复晓海老师 这个不存在账务处理？
2023-03-20 13:09:33
晓海老师：回复不安的小蜜蜂你好！除非存在长款或者短款
2023-03-20 13:21:07
不安的小蜜蜂：回复晓海老师 长期应收款？或短期借款？那存在的话如何做帐呢
2023-03-20 13:47:06
晓海老师：回复不安的小蜜蜂你好！实际发生时做账，交接时做交接表就可以
2023-03-20 14:04:47
不安的小蜜蜂：回复晓海老师 哦哦
2023-03-20 14:29:45
晓海老师：回复不安的小蜜蜂交接做到帐帐相符，帐实相符
2023-03-20 14:55:55
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 七月《与》安生 发表的提问：
公司回收的瓶盖入库要回厂家报销这笔费用可以用其他应收款吗那入库是的会计分录可以这样写吗 借：库存商品-瓶盖 贷：其他应收款-兑奖费
可以这样写的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
276楼
2023-03-20 13:07:40
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陈老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.12w
引用 @ 王樟英 发表的提问：
您好，问一下交的海关保证金60万元我做的其他应收款，现在只收回了6万还有56万元确定收不回来了说是我们要罚款，然后老板说叫我分摊做，我该怎么做会计分录怎么做账务处理呢？
那你就按12个月分摊呀 每个月都做一笔 借：营业外支出 4.67 贷：其他应收款 4.67
277楼
2023-03-20 13:31:18
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 秀丽的钢笔 发表的提问：
公司刚成立没有收入，但是食堂要核算成本。上个月给餐厅预付卡 。 购买食材调味品等4700，另外公司一天三顿都是免费吃，月末盘点数为1975，会计分录如何做？买菜的时候：借原材料 贷其他应收款-餐厅预付款 月末盘点借营业成本 贷原材料。结算盈亏的时候，怎么做
同学。你购买这些食材时直接计营业成本或相关费用。 盘点有多的冲相关的成本或费用。
278楼
2023-03-20 13:38:58
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ Jesusu 发表的提问：
你好 本月工资由于代扣代缴的社保费用算少了 导致工资多发了 但是计提的没有错 那么应该怎么记会计分录 我写的 借:其他应收款 贷:其他应收款——代扣代缴社保 这样对吗
你好，你计提的分录是怎么做的？
279楼
2023-03-21 12:41:52
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Jesusu：回复郭老师 借:业务成本——人员工资 贷:应付职工薪酬 这是民非企业
2023-03-21 13:03:07
郭老师：回复Jesusu借应付职工贷其他应收款。
2023-03-21 13:24:35
郭老师：回复Jesusu发工资的时候你扣除做这个。
2023-03-21 13:49:04
Jesusu：回复郭老师 计提的是没错的 但是工资单上的社保个人部分打印打错 导致工资发多了
2023-03-21 14:06:19
Jesusu：回复郭老师 工资已经发啦
2023-03-21 14:18:51
Jesusu：回复郭老师 工资已经发了 这个该怎么做呢
2023-03-21 14:34:57
郭老师：回复Jesusu那你下个月多扣除 缴纳的分录还是不变
2023-03-21 15:02:12
Jesusu：回复郭老师 那这个月的怎么做呢 借 其他应收款 贷方是什么呀
2023-03-21 15:15:11
郭老师：回复Jesusu贷银行 直接做缴纳的就可以 你现在借方有余额 员工欠你们的
2023-03-21 15:28:04
Jesusu：回复郭老师 哦哦哦 谢谢!
2023-03-21 15:51:48
Jesusu：回复郭老师 谢谢老师
2023-03-21 16:02:08
郭老师：回复Jesusu不用客气的 应该的
2023-03-21 16:26:39
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 暖心& 发表的提问：
先发放工资 再缴纳社保 会计分录是其他应收款 先交社保再发发工资写其他应收款 这个是什么理解的
您好 先发放工资 后缴纳社保 发放工资扣个人部分计入其他应付款 因为后期要支付给社保 先交社保 后发放工资 交社保的时候计入其他应收款 因为后期发放工资的时候要收回
280楼
2023-03-21 13:02:07
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桂龙老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.84w
引用 @ 人生旅程 发表的提问：
请教一下，1、同一个人的其他应收和其他应付款如果对冲会计分录怎么做。我不知道哪个在借方哪个在贷方？ 2、同一个人公司的预收账款。预付账款怎么对冲会计分录？ 哪个在借方哪个在贷方都有区别吗？
冲 借其他应付款 贷其他应收款 借预收账款 贷预付账款
281楼
2023-03-21 13:19:51
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人生旅程：回复桂龙老师 为什么这样做呢 借方都是负债科目？
2023-03-21 14:05:50
桂龙老师：回复人生旅程按照你的题意，同一个人的往来放进了两个科目核算，本来是应在一个科目核算的。现在你说要对冲，那就是相反做分录，做完后，差额是在借方，表示这个人还欠公司的钱，差额在贷方表示公司欠那个人的钱
2023-03-21 14:32:57
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 聂桑桑 发表的提问：
其他应收款的账务处理:核销员工预支的差旅费，预支给他1000，他花了1200，如何做会计分录？我写的这些后面的数分别应该写多少
借：管理费用 1200，贷：其他应收款 1000，银行存款200
282楼
2023-03-21 13:35:59
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 懂小姐 发表的提问：
老板用自己的钱支付公司制造费用没有来报销，直接把单子给我了，会计分录可不可以一写成借：制造费用 贷：其他应收款-老板
您好，最好写成借：制造费用 贷：其他应付款-老板
283楼
2023-03-22 12:36:17
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懂小姐：回复王雁鸣老师 那公司账户经常转给老板私人账户的钱怎么写分录
2023-03-22 12:59:40
王雁鸣老师：回复懂小姐您好，分录，借；其他应收款，贷；银行存款。如果前期有欠老板的款的情况下，借；其他应付款，贷；银行存款。
2023-03-22 13:11:42
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小桥流水 发表的提问：
新建小企业认缴资本能不能把出纳前期收到股东交来的现金作为股东的投资款，做会计分录为借:库存现金 贷:实收资本。这样就不用做到其他应收款里面去了，到时候还得还股东的会计分录，可以吗？
只有以股东名义存入公户，注明投资款，才能作为实收资本的
284楼
2023-03-22 12:46:54
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小桥流水：回复袁老师 那存入银行公户后，公司前期购买电脑，打印机和网络推广费用都可以直接从公户转账支付的吧？使用的就是存入公户里面的投资款，可以吗？
2023-03-22 13:02:36
袁老师：回复小桥流水可以的　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-22 13:25:59
小桥流水：回复袁老师 好的，谢谢！
2023-03-22 13:53:47
袁老师：回复小桥流水不客气　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　
2023-03-22 14:05:32
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ Little y???? 发表的提问：
工程项目负责人预支款 会计分录在其他应收款二级科目按个人还是按工程项目来记
您好 工程项目负责人预支款 可以在其他应收款二级科目用项目 三级科目用个人来记
285楼
2023-03-22 13:07:50
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