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小规模的交地税的会计分录
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ EVER 发表的提问：
员工参加公司培训花的打的的费用应计入管理费用下的什么科目呢？
管理费用-交通费
1楼
2022-12-12 08:06:21
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ benben 发表的提问：
老师您好，平时外出办事打的费用和停车费放哪个会计科目呀，
您好！作为办公费-差旅费就可以了。
2楼
2022-12-12 09:32:09
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benben：回复宋生老师 外出办事的打的费就写管理费用-办公费，停车费就写管理费用-差旅费对吧
2022-12-12 09:44:44
宋生老师：回复benben都写差旅费。。。。。。
2022-12-12 10:10:32
赵老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.64w
引用 @ 妩媚的吐司 发表的提问：
公司购买一批劳保品50元没有发票用的是的士费的发票来顶替，那做账的时候这笔费用到底是些劳保费还是的士费呢
以取得的发票为准，做的士费
3楼
2022-12-12 10:57:03
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 莫言玉 发表的提问：
小规模，代开专票，当时交的地税和增值税怎么写会计分录
借；应交税费-应交增值税 附加税 贷；银行存款
4楼
2022-12-12 11:57:08
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 2333333 发表的提问：
小规模 交增值税的会计分录是怎样的
你好！ 借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款
5楼
2022-12-12 13:14:07
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2333333：回复蒋飞老师 公司之前是一增纳税人，后来7月份申请调下来了 应交税费-应交增值税 底下设了三级科目，不能直接 用二级是科目
2022-12-12 13:33:27
蒋飞老师：回复2333333这是什么系统的提示？
2022-12-12 13:53:54
2333333：回复蒋飞老师 金蝶
2022-12-12 14:12:46
蒋飞老师：回复2333333你好！可以做下面的分录 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
2022-12-12 14:28:20
程小峰老师
职称：中级会计师,CMA,高级会计师,税务师
4.98
解题: 0.21w
引用 @ 阳光 发表的提问：
小规模纳税人计提和交增值税的会计分录
您好！计提，也就是确认收入的时候：借：应收账款/银行存款/现金 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税-销项 税 缴纳时：借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：银行存款/现金
6楼
2022-12-12 14:18:54
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 稀释 发表的提问：
小规模企业发票当时交了国税，没交地税，会计分录怎么做，国税，地税的申报表又该怎么填？
您好，会计分录，借；现金或者银行存款，贷；主营业务收入，应交税费-应交增值税，国税申报表按收入填写收入，按增值税填写应交增值税，把已交的增值税填写到已交税金栏即可。地税申报表按已交的增值税计算出应交的城建税，教育费附加和地方教育附加费申报即可。
7楼
2022-12-12 15:23:00
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
小规模免交的增值税怎样做会计分录？
你好 借：应交税金—增值税 贷：营业外收入
8楼
2022-12-12 16:36:00
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累了倦了懂了：回复月月老师 这个要计入企业所得税吗？
2022-12-12 17:04:09
月月老师：回复累了倦了懂了你好，要计入企业所得税的。
2022-12-12 17:25:00
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 永不止步 发表的提问：
小规模纳税人交增值税附加税的会计分录
增值税借应交税费-应交增值税贷银存 附加税需要先计提借税金及附加贷应交税费-城建/教育附加/地方教育附加 缴纳借应交税费贷银存
9楼
2022-12-12 17:40:11
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 11876948484884 发表的提问：
老师你好，我小规模建筑业，异地预交附加税怎么做会计分录啊？
你好，预交时： 借：应交税费—应交增值税(已交税额)， —城建税， —教育费附加， —地方教育费附加， 贷：银行存款。
10楼
2022-12-12 18:40:51
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11876948484884：回复紫藤老师 月末还用结转吗？
2022-12-12 18:52:26
紫藤老师：回复11876948484884你好，月末还用结转的
2022-12-12 19:07:18
11876948484884：回复紫藤老师 就像计提时结转到相应的科目呗
2022-12-12 19:33:50
紫藤老师：回复11876948484884你好，对的，你的理解是对的
2022-12-12 20:03:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
小规模多交增值税会计分录怎么做?
借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
11楼
2022-12-12 19:54:24
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 周 发表的提问：
小规模项目地预交增值税分录
你好 借；应交税费——应交增值税 贷；银行存款
12楼
2022-12-12 21:23:25
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周：回复邹老师 不用结转吗
2022-12-12 21:42:50
邹老师：回复周你好，没有取得收入之前不需要结转，只需要做预交税款分录
2022-12-12 21:54:04
周：回复邹老师 老师:是不是开票时做直接做:应交税费－应交增值税贷方，这样做就平了
2022-12-12 22:14:52
邹老师：回复周你好，是的 开具发票就 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 这样一借一贷就平了
2022-12-12 22:30:01
周：回复邹老师 刚才软件提示应交增值税不是明细科目，还要在应交增值税下设个明细呢，
2022-12-12 22:53:02
邹老师：回复周你好，那你可以增加这个三级明细 应交税费——应交增值税（小规模应交增值税）
2022-12-12 23:05:38
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ li是sei.. 发表的提问：
小规模纳税人3万以下免税部分的会计分录免征的地税附加费要做分录吗
收入分录是 借；应收账款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 贷；营业外收入 附加税免征了就不用做计提分录了
13楼
2022-12-12 22:37:08
全部回复
东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
老师，小规模纳税人应交增值税的会计分录怎么写
借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税
14楼
2022-12-12 23:34:51
全部回复
天青色等烟雨：回复东老师 老师，怎么是借银行？
2022-12-12 23:51:01
东老师：回复天青色等烟雨你是说交增值税的吗？
2022-12-13 00:03:28
天青色等烟雨：回复东老师 交的时候，老师
2022-12-13 00:18:45
东老师：回复天青色等烟雨 借应交税费应交增值税  贷银行存款
2022-12-13 00:36:33
天青色等烟雨：回复东老师 老师，这个需要计提嘛？》
2022-12-13 00:59:09
东老师：回复天青色等烟雨小规模增值税不需要计提
2022-12-13 01:28:06
天青色等烟雨：回复东老师 年末也有余额在贷方吗？不用转平吗
2022-12-13 01:42:25
东老师：回复天青色等烟雨如果不需要交税的话，转到营业外收入。
2022-12-13 02:09:55
天青色等烟雨：回复东老师 老师，就是交了税在借方呢？永远在借方吗？当时交的时侯是借应交税金贷银行
2022-12-13 02:37:11
东老师：回复天青色等烟雨对啊  一借一贷不就平了吗
2022-12-13 02:53:11
天青色等烟雨：回复东老师 是呀，所以，就是借方余额呀，您能把这交增值税税的整个会计分录说一下吗
2022-12-13 03:16:28
东老师：回复天青色等烟雨借银行存款 贷主营业务收入 应交税费应交增值税  借应交税费应交增值税  贷银行存款
2022-12-13 03:32:15
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 执子之手 发表的提问：
小规模的增值税的会计分录
小微企业增值税减免账务处理 小企业会计准则：发生业务时账务处理为： 借：银行存款或现金等 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 月底收入不超过10万元或季度不超过30万，不缴纳增值税，将增值税转入营业外收入： 借：应交税费--应交增值税 贷：营业外收入 交税做借应交税费-应交增值税 贷银行
15楼
2022-12-13 00:36:14
全部回复
执子之手：回复maize老师 为什么群里提问题不回答了
2022-12-13 01:02:05
执子之手：回复maize老师 缴纳的时候怎么结转
2022-12-13 01:12:14
maize老师：回复执子之手我上面全套分录已经写啦，现在的问题是在会计答回复，不是在群。
2022-12-13 01:26:15
maize老师：回复执子之手交税做借应交税费-应交增值税 贷银行
2022-12-13 01:38:43
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