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小规模的交地税的会计分录
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 咳咳咳 发表的提问：
小规模纳税人缴增值税时多交了0.01元会计分录要怎么做
调帐就可以 补提一分钱计入营业外支出
136楼
2023-02-05 16:05:01
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咳咳咳：回复QQ老师 那增值税需要计提吗
2023-02-05 16:30:39
QQ老师：回复咳咳咳当月计提次月缴纳。
2023-02-05 16:41:31
岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.96
解题: 1.37w
引用 @ 云Y(^_^)Y 发表的提问：
小规模纳税人，新的公司，购入税控盘的会计分录
借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税 贷：管理费用
137楼
2023-02-05 16:26:15
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 丫头 发表的提问：
法人买自己使用过的东西给公司免增值税对吧，发票给你找税务局代开吧
老师是法人卖自己使用过的东西
138楼
2023-02-05 16:43:51
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罗老师：回复丫头对的，发票可以找税局代开。
2023-02-05 17:12:15
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ 拾壹 发表的提问：
小规模纳税人增值税免税的会计分录怎么做
借：应交税费——未交增值税 贷：营业外收入——减免税费
139楼
2023-02-05 16:57:00
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 女少年 发表的提问：
小规模纳税人缴纳增值税和附税的会计分录
您好 借：应交税费-应交增值税 借：应交税费-城建税 借：应交税费-教育费附加 借：应交税费-地方教育费附加 贷：银行存款
140楼
2023-02-06 13:55:52
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 累了倦了懂了 发表的提问：
老师，小规模纳税人开具的增值税专用发票已交的发票怎样做会计分录？
你好 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 借；应交税费-应交增值税 ， 贷；银行存款
141楼
2023-02-06 14:14:00
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累了倦了懂了：回复邹老师 已交的城市维护建没税需要计提吗？分录怎样做？
2023-02-06 14:48:47
邹老师：回复累了倦了懂了你好，需要计提的 借；税金及附加 ， 贷；应交税费——城市维护建没税 借；应交税费——城市维护建没税 ， 贷；银行存款
2023-02-06 15:05:36
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 灵儿 发表的提问：
请问小规模代开了一张3%税点的发票 税款已经交了 怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 主营业务收入 等 应交税费
142楼
2023-02-06 14:41:38
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 祝兰芳 发表的提问：
是小规模纳税人，当月在税务局代开专票时，已交增值税。那么这笔税款的会计分录和其产生的附加税会计分录？
您好，发票税款分录，根据完税凭证，借：应交税费-应交增值税，应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费，贷：现金或者银行存款。同时，借：税金及附加，贷：应交税费-应交城建税，应交税费-应交教育费附加，应交税费-应交地方教育附加费。
143楼
2023-02-06 14:47:35
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小詹 发表的提问：
小规模减免税会计分录如何做
借:应交税费-应交增值税 (减免税款)   借营业外收入
144楼
2023-02-06 15:02:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ ?思咪? 发表的提问：
小规模纳税人销售时会计分录？
借银存贷主营业务收入，应交税费-应交增值税
145楼
2023-02-07 14:31:39
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ Reborn 发表的提问：
老师，小规模纳税人，小企业会计准则的其他应交款在贷方，需要清零应该怎么写会计分录？
你好，你看一下这个具体的是什么业务，看一下之前的凭证。
146楼
2023-02-07 14:45:43
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Reborn：回复郭老师 具体业务已经找不到了，应该是计提税金及其附加的时候把应交税金写成了其他应交款
2023-02-07 15:01:54
郭老师：回复Reborn借其他应交款，贷营业外收入。
2023-02-07 15:17:58
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
小规模纳税人，返还工会经费的会计分录是什么？
你好！ 借：银行存款 贷：管理费用-工会经费
147楼
2023-02-07 14:50:56
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小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 陪你考证的初级班主任 发表的提问：
想咨询一下，小规模纳税人年末结转未交增值税 会计分录
同学，你好 借：应交税费-应交增值税 贷：应交税费-未交增值税
148楼
2023-02-07 14:56:59
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陪你考证的初级班主任：回复小菲老师 没达到起征点的未交增值税（不用交的）的会计分录
2023-02-07 15:13:19
小菲老师：回复陪你考证的初级班主任同学，你好 借：应交税费-应交增值税 贷：营业外收入
2023-02-07 15:34:15
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 邓满媛 发表的提问：
老师：小规模纳税人免税的增值税会计分录怎么计？
您好 借：应交税费-应交增值税 贷；营业外收入
149楼
2023-02-08 13:57:02
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户z5v72j 发表的提问：
小规模增值税退税的会计分录怎么做还有一般纳税人增值税退税的会计分录
因为什么退的说？您好
150楼
2023-02-08 14:13:01
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