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补缴去年地税社保会计科目
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ ☀ 叶子 发表的提问：
老师，请问创业组织社保补贴我怎么做，入什么科目
你好，可以计入营业外收入科目核算
151楼
2023-02-08 14:59:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 莉 发表的提问：
社保稳岗补贴入什么科目
你好，借；银行存款，贷；其他收益 通过其他收益科目核算
152楼
2023-02-09 14:06:23
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小雨 发表的提问：
招用高校生社保补贴款应该入什么科目？
你好 计入营业外收入
153楼
2023-02-09 14:20:53
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ xyz 发表的提问：
那个补缴社保的会计凭证怎么做，是按社保基数吗
你好 是的 按你社保基数 借管理费用贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银行存款
154楼
2023-02-09 14:40:33
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 贤惠的金毛 发表的提问：
社保返还的年度稳岗补贴，应该进到什么科目里面呢
（一）收到补贴时相关支出没有发生 1.收到补贴款时： 借：银行存款 　　贷：递延收益 2.发生相关支出时： 借：管理费用 　　贷：银行存款 同时： 借：递延收益 　　贷：其他收益 或者 借：管理费用 　　贷：银行存款 同时： 借：递延收益 　　借：管理费用 负数（二）收到补贴时相关支出已经发生 借：银行存款 　　贷：其他收益 或者 借：银行存款 　　借：管理费用 负数
155楼
2023-02-09 14:59:59
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
社保农民工没缴，税务会让补缴？
你好！按规定，需要补交的（如果在其他地方已交，可以不用补交的）
156楼
2023-02-10 13:51:19
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 小久 发表的提问：
收到社保局的失业保险稳岗补贴计入什么科目？
计入其他收益科目
157楼
2023-02-10 14:13:37
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月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 玲玲 发表的提问：
补交社保的滞纳金记那个科目
你好，需要计入营业外支出科目。
158楼
2023-02-10 14:27:13
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玲玲：回复月月老师 老师9月份补交8月份的社保，做账是做9月还是8月，扣个人的在那月工资扣
2023-02-10 14:50:57
月月老师：回复玲玲你好，扣个人的就在8月份的工资里面做，缴纳社保，九月份缴纳的做在9月份的账里面。
2023-02-10 15:17:19
玲玲：回复月月老师 怎么写分录呢
2023-02-10 15:46:12
月月老师：回复玲玲你好 借：管理费用—工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：其他应付款—个人社保 借：其他应付款—个人社保 管理费用—单位社保 贷；银行存款
2023-02-10 16:05:52
玲玲：回复月月老师 老师分配是不是在8月分配
2023-02-10 16:34:59
玲玲：回复月月老师 补交的就类似于8月工资9月发放，对不对
2023-02-10 16:48:36
月月老师：回复玲玲你好，补缴的就是几月份补缴的，缴纳的分录就在几月份做就行。
2023-02-10 17:06:14
玲玲：回复月月老师 不是先分配吗
2023-02-10 17:26:45
玲玲：回复月月老师 我说分配分录
2023-02-10 17:39:03
月月老师：回复玲玲你好，分配的分录在发放工资里面做。
2023-02-10 17:52:55
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 兔子 发表的提问：
补缴去年的所得税，工会，残保怎么做账？
借：以前年度损益调整 贷：应交税费-所得税，应付职工薪酬-工会经费 其他应付款-残保金，借：应交税费-所得税，应付职工薪酬-工会经费 其他应付款-残保金，贷：银行存款，借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
159楼
2023-02-10 14:56:59
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张蓉老师
职称：中级
4.98
解题: 0.42w
引用 @ 9447707 发表的提问：
民间非营利组织缴交印花税计入什么科目，缴交医社保又计入什么科目
您好，民间非营利组织缴交的印花税和社保公司承担部分都是计入管理费用。
160楼
2023-02-12 15:53:17
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 南浔 发表的提问：
老师，小企业会计准则没有以前年度损益调整这个科目，要想补计提去年的所得税应该用哪个科目补提呢
您好 借：利润分配——未分配利润 贷：应交税费——应交所得税
161楼
2023-02-12 16:10:02
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南浔：回复bamboo老师 这样做分录，还用调资产负债表吗
2023-02-12 16:27:59
bamboo老师：回复南浔这样做分录，不用调资产负债表
2023-02-12 16:51:46
南浔：回复bamboo老师 好哒老师
2023-02-12 17:05:41
bamboo老师：回复南浔嗯嗯 希望我的回复对您有帮助
2023-02-12 17:26:34
南浔：回复bamboo老师 谢谢老师，您说的是不用改资产负债表，有的老师说得改资产负债表年初数，纠结
2023-02-12 17:39:05
bamboo老师：回复南浔您调的今年的帐进做的凭证 然后12月的财务报表已经报送 您后期再录入申报的话 跟前面申报的数据也不一致 税务系统比对异常 税务说不定会找您 然后就是您改报表期初数 您是软件生成的话 还要改报表公式 如果您觉得这些都可以的话 那您改也行
2023-02-12 17:59:49
南浔：回复bamboo老师 老师，那如果这种资产负债表这种勾稽关系不对税务局也不会查吧
2023-02-12 18:17:26
bamboo老师：回复南浔这个勾稽关系不对 不会查的 而且结转下年就好了
2023-02-12 18:44:37
南浔：回复bamboo老师 好的，谢谢老师了
2023-02-12 19:00:34
bamboo老师：回复南浔不用谢 真的不用纠结 不调表肯定没事
2023-02-12 19:24:44
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 22中级取证2班艳 发表的提问：
老师，占地17年的占地补偿款进什么会计科目？能走在建吗？
您好 可以计入在家工程科目
162楼
2023-02-12 16:23:32
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22中级取证2班艳：回复bamboo老师 不是应该走长滩吗？
2023-02-12 16:52:42
bamboo老师：回复22中级取证2班艳为了建造房屋发生的 计入在建工程比较合适
2023-02-12 17:06:43
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 追光 发表的提问：
就业服务局补助社保稳岗补贴应计入什么科目呢
同学你好， 计入其他收益或营业外收入中；
163楼
2023-02-12 16:33:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 高兴的荔枝 发表的提问：
工资社保记提会计科目
你好，工资、社保的计提分录是 借：管理费用等科目   ，       贷：应付职工薪酬—工资、社保
164楼
2023-02-12 16:39:00
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 希*^_^*蕊 发表的提问：
房地产企业，向水利局缴纳的水土保持补偿费，计入什么明细科目
同学你好 房地产开发公司缴纳的水土保持补偿费,计入开发成本科目核算 
165楼
2023-02-13 13:33:38
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