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补缴去年地税社保会计科目
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 辛勤的书包 发表的提问：
医院补缴以前年度社保资金会计分录怎么做？公家部分
1、单位承担部分 借:以前年度损益调整 贷:应付职工薪酬 2、员工个人承担部分 借:应付职工薪酬 贷:其他应收款(应收职工款项) 借:应付职工薪酬 其他应收款(应收职工款项) 贷:银行存款 同时做结转分录 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整
196楼
2023-02-22 13:32:09
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钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.91w
引用 @ 王晓容 发表的提问：
老师好，我是农民专业合作社，当地农民参与三年保底分红，我应该记哪个会计科目？
借：盈余分配—各项分配 贷：应付盈余返还—各成员
197楼
2023-02-22 13:56:33
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王晓容：回复钟存老师 老师，付款的时候借方是什么
2023-02-22 14:20:19
钟存老师：回复王晓容借：应付盈余返还—各成员 贷：库存现金
2023-02-22 14:37:38
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 水水w 发表的提问：
去年有段时间医保没缴费，（没有办理停保，就是直接没缴费）今年不补交有什么后果？会像社保那样有滞纳金吗
你好   那 公司名义去缴纳的。这个会形成滞纳金的  是的 
198楼
2023-02-22 14:22:53
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师 ，我想问下，公司给员工补缴的社保放哪个科目啊?
1、 计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 借:各种费用一社保(公司负担) 借:各种费用一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 贷: 应付职工薪酬一社保(公司负担) 贷: 应付职工薪酬一公积金(公负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 其他应付款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 应付职工薪酬一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
199楼
2023-02-22 14:38:59
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学徒：回复maize老师 补缴社保计提分录也是一样的吗？
2023-02-22 14:54:12
maize老师：回复学徒是一样的，你这个跨年？没有就一样
2023-02-22 15:06:04
maize老师：回复学徒1、 计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 借:各种费用一社保(公司负担) 借:各种费用一公积金 (公负担) 贷:应付职工薪酬-I资 贷: 应付职工薪酬一社保(公司负担) 贷: 应付职工薪酬一公积金(公负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款 其他应付款一社保 (个人负担) 其他应付款一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬社保 (公司负担) 应付职工薪酬一公积金 (公负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 其他应付款一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
2023-02-22 15:20:27
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 知识呗 发表的提问：
补缴以前年度的社会保险怎么做分录？
借；以前年度损益调整 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款
200楼
2023-02-23 13:36:57
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吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 浅唱兮语 发表的提问：
老师：汇算清缴里面本年计提的基本社会保障金额是什么意思？是指我去年缴纳的社保还是只是单位缴纳部分的社保？
单位部分缴纳的社保金额
201楼
2023-02-23 14:04:47
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秦枫老师
职称：中级会计师,经济师,税务师
4.98
解题: 0.56w
引用 @ 宣敏 发表的提问：
2021年1月支付了去年12月的社保公积金，计提也是在2021年1月补计提的。想问下，这个补计提的社保公积金现在做2021年度汇算能算进去税前扣除吗，还是要汇算请清缴这部分调增？
你们公司执行的是小企业会计准则还是企业会计政策或企业会计制度？
202楼
2023-02-23 14:10:37
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宣敏：回复秦枫老师 小企业会计准则
2023-02-23 14:23:25
秦枫老师：回复宣敏小企业会计准则适用未来适用法不需要调整。
2023-02-23 14:45:05
宣敏：回复秦枫老师 谢谢老师！
2023-02-23 14:57:06
秦枫老师：回复宣敏不客气，同学，祝您工作顺利。
2023-02-23 15:15:42
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 晓沐可 发表的提问：
今年社保基数上调了 这个月是不是要去社保窗口办理补缴手续啊？
你好 这个到时候应该会在你的社保账户补扣款的， 你可以问问你社保局12333电话是否需要去办理 有的地方不用去的
203楼
2023-02-23 14:32:59
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阳老师
职称：中级会计师
4.97
解题: 0.51w
引用 @ 烟花雨 发表的提问：
社保缴费基数按上年度本地区的社会平均工资计算，18年要算社保时17年的社会平均工资还未正式公布，以什么基数计算呢？
你好，以你增加人数时的最低工资进行填写，那个就是社评工资
204楼
2023-02-24 13:51:25
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烟花雨：回复阳老师 好的，如果17年的社会平均工资公布了，低于缴费基数的还要再补交吗？
2023-02-24 14:21:27
阳老师：回复烟花雨社保那边自动都会调成最低标准的
2023-02-24 14:32:35
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 大眼萌12 发表的提问：
社保里的意外保险计入什么会计科目
你好！计入管理费用-社保
205楼
2023-02-24 14:08:15
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大眼萌12：回复宋生老师 下设明细科目了，养老，医疗，失z业，我入医疗行吗
2023-02-24 14:22:34
宋生老师：回复大眼萌12你好！可以的。可以根据需要设置。
2023-02-24 14:37:51
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 8.44w
引用 @ 钟灵毓秀 发表的提问：
老师，您好，执行小企业会计准则的企业5月30日以后补缴上年的环保税，记到哪个科目？
同学，你好 利润分配-未分配利润
206楼
2023-02-24 14:35:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 浅笑嫣然--冰冰 发表的提问：
社会保险费计入什么科目
你好，单位负担部分计入管理费用，销售费用等科目 个人负担的计入其他应收款
207楼
2023-02-27 13:47:35
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ 会计学堂杨老师 发表的提问：
因公司原因没给我缴社保，现在去社保局补缴2015年社保，因没有个人纳税清单，社保局不办理 因2015年我工资到达不了3500.公司没有0申报，个税清单不体现 现在可以补2015年申报个人税吗？
可以补报。你去大厅去办理
208楼
2023-02-27 14:00:19
全部回复
微微老师
职称：初级会计师,税务师
4.99
解题: 3.69w
引用 @ 宋会计 发表的提问：
补缴去年所得税会计分录
您好，“补缴去年所得税的账务处理：借：以前年度损益调整，贷：应缴税金——应缴所得税，借：应缴税金——应缴所得税，贷：银行存款，借：利润分配——未分配利润，贷：以前年度损益调整。
209楼
2023-02-27 14:13:41
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佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 回忆 发表的提问：
去补报10个月工资的话，会让提供人员相关的社保证明吗，没缴纳过社保
不会让你提供社保证明的
210楼
2023-02-27 14:21:09
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