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补缴去年地税社保会计科目
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 晓红 发表的提问：
社会保险管理中心的稳岗补贴计入什么科目
营业外收入
31楼
2022-12-19 16:16:03
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答疑陈园老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 0.34w
引用 @ 卸下那一抹忧伤 发表的提问：
老师，请问计提社保的会计科目怎么做，个人缴费部分和单位缴费都如何做会计科目，缴费时如何做会计科目
计提时，借：管理费用-社保 贷：应付职工薪酬-社保 缴纳时，借：应付职工薪酬-社保 其他应收款-社保个人部分 贷：银行存款
32楼
2022-12-19 16:29:29
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ koreyo 发表的提问：
内账的缴纳的社会保险怎么写会计科目
你好！可以计入管理费用-福利费科目
33楼
2022-12-19 16:35:59
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ YANG 发表的提问：
老师，地税社会结算表里面扣款怎么做分录啊 是不是相当于补交去年的社保
借：以前年度损益调整贷：银行存款，是的
34楼
2022-12-20 15:59:12
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 丽 发表的提问：
公司是小规模纳税人，小企业会计准则，五月份，企业所得税汇算清缴时，补缴了去年欠的企业所得税，还补缴了去年12月份的社保费，这两笔缴费的会计分录要怎么做，
您好，借：应交税费-应交企业所得税，应付职工薪酬-社保，贷：现金或者银行存款，计提时，借：所得税，管理费用-社保等科目，贷：应交税费-应交企业所得税，应付职工薪酬-社保。
35楼
2022-12-20 16:10:03
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丽：回复王雁鸣老师 是在今年的五月份做计提，然后缴纳吗
2022-12-20 16:38:20
丽：回复王雁鸣老师 这样今年五月份的净利润就会减少了
2022-12-20 16:55:20
王雁鸣老师：回复丽您好，是的，是的，今年五月份的净利润就会减少了。
2022-12-20 17:25:18
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 静若繁花 发表的提问：
老师好，企业缴纳社保的会计科目都有哪些
您好，计提的时候 借 管理费用等社保 贷 应付职工薪酬等
36楼
2022-12-20 16:32:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
补缴了去年全年社保，去年申报的个税要不要更改呀？
你好，实际有工资，你们单位没有申报吗？如果有的话可以给他补上的。
37楼
2022-12-21 15:59:27
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.36w
引用 @ xue xue 发表的提问：
老师您好，社保缴纳里面的地补应缴纳是什么意思？放入什么科目怎么做分录
这个就是上半年需要补交的社保费用，直接计入社保费用的科目，如管理费用——社保费
38楼
2022-12-21 16:09:26
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xue xue：回复江老师 放在管理费用里面，是公司承担是吗？
2022-12-21 16:29:12
江老师：回复xue xue这个是公司承担的社保费用
2022-12-21 16:39:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
你好，去年6月份，有一笔代员工交社保，应该记会计科目 其他应收款误记入管理费用科目，今天如何调整？ 今年，去年年度汇算清缴还没做
你好； 那你就调整比如 ：借其他应收款贷 以前年度损益调整； 借 以前年度损益调整贷 利润分配-未分配利润
39楼
2022-12-21 16:20:34
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 爱吃蘑菇的小菇凉 发表的提问：
做工资表的时候把没有缴纳社保的人也做进去了，年度社保清算的时候，这部分没有缴纳社保的人会不会被补缴纳
有可能会的啊 。
40楼
2022-12-21 16:29:59
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ sherry 发表的提问：
请问补缴16年的社保，补缴金额是按照16年的社保金额还是按照目前19年8月份的社保金额？？
你好，是按照16年的社保金额来交的
41楼
2022-12-22 15:26:02
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sherry：回复朴老师 补缴社保是去前台补缴吗？
2022-12-22 15:38:40
sherry：回复朴老师 16年社保金额是多少？17年的社保金额是多少？
2022-12-22 16:00:26
朴老师：回复sherry你好，这个你得问你们社保局，各地不一样
2022-12-22 16:15:42
sherry：回复朴老师 16年和17年的缴费基本工资是？
2022-12-22 16:45:40
朴老师：回复sherry这都得问你们当地社保局，各地都不一样的
2022-12-22 16:57:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 李艳平 发表的提问：
上年所得税补缴需要计入哪个会计科目
借；以前年度损益调整 贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 贷；银行存款
42楼
2022-12-22 15:43:50
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李艳平：回复邹老师 现在一般纳税人报税表格是不是资产负债表、利润表和现金流量表
2022-12-22 16:05:25
李艳平：回复邹老师 现在金流量表是谁填写的？ 现在营改增后的对报税这块的具体变化？
2022-12-22 16:29:54
邹老师：回复李艳平财务报表一般就是提供这些 现金流量表也是企业编制的 其实对以前征收营业税的现在改征增值税的变化还是比较大，一般是登录国税网站或者在电子申报系统做增值税的申报
2022-12-22 16:50:37
思顿乔老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.62w
引用 @ 优雅的柚子 发表的提问：
谢谢老师，还有一个问题就是公司今年才开的社保，补缴了去年社保费，去年的企业所得税汇算清缴要算社保费吗？还有去年的工商年报要不要报社保哎？
您好，公司年报需要报社保
43楼
2022-12-22 16:00:00
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思顿乔老师：回复优雅的柚子可以放在今年的汇算清缴里面
2022-12-22 16:23:52
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 健壮的蜻蜓 发表的提问：
个税和去年交社保不在一个地区新个税后社保须迁回个税地缴纳吗？
您好，个税和去年交社保不在一个地区，新个税后社保不须迁回个税地缴纳的。
44楼
2022-12-22 16:29:59
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 惠娟 发表的提问：
补缴2018年度社保费的会计分录怎么做？
社保分录，借；以前年度损益调整，贷；应付职工薪酬-社保，同进，借；应付职工薪酬-社保，贷：现金或者银行存款。
45楼
2022-12-23 15:47:17
全部回复
惠娟：回复紫藤老师 我能借：以前年度损益 贷：营业外支出吗？
2022-12-23 16:03:48
紫藤老师：回复惠娟不可以的，还要挂应付职工薪酬-社保
2022-12-23 16:32:41
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