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子公司能不能作为会计主题
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朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 婷婷 发表的提问：
老师，我们这个牛皮纸袋包装的，销售报表里面写的牛皮纸袋绿毛茶，贷，但是我们开的发票是斤，这种没问题哈，换算成斤再开，而且我们购买牛皮纸袋是不是进项税不能抵扣了，我们销售是免税的 老师，我是新会计，我再确认一下，我的报表是袋装牛皮纸袋毛茶，我开的发票是换算成斤的毛茶，确定没问题哈，我怕被罚款
同学你好 对的 这个不能抵扣 因为你们免税
61楼
2022-12-27 16:20:59
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婷婷：回复朴老师 老师，我们换算成斤开发票没有问题撒
2022-12-27 16:40:56
朴老师：回复婷婷嗯 这个没事的哦 可以的
2022-12-27 17:07:07
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ 小耳朵 发表的提问：
用于销售的产品拿来自己用，不用转出吗？那自己用的数量少了不做处理吗，还有不是说自己用了的进项税不能抵扣要转出吗
你好，成本价计入费用核算，不需要转出进项税额
62楼
2022-12-28 15:24:46
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小耳朵：回复邹老师 那是不是借管理费用1790，贷库存商品1790啊
2022-12-28 15:43:36
邹老师：回复小耳朵你好，是的，不需要转出处理就是
2022-12-28 16:04:30
小耳朵：回复邹老师 那这道题的解析又说产品改变了用途要转出进项税，两者都可以吗
2022-12-28 16:27:28
邹老师：回复小耳朵你好，个人认为这个答案是有误的
2022-12-28 16:57:26
小耳朵：回复邹老师 老师，我看了这道题的评论，2016年的时候答题老师说进项税可转可不转，2017年又说必须转，然后又说内账必须转，外账不用转，给别人看的外账都不转，为什么内账还要转，越看越糊涂，到底是该转还不不转呢
2022-12-28 17:18:07
邹老师：回复小耳朵你好，内帐不管税金 的 外账这个就不需要转
2022-12-28 17:45:57
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 欣欣子 发表的提问：
免税收入对应的进项税不能抵扣，取得这专票怎么做帐？
你好！你可以先认证再转出
63楼
2022-12-28 15:35:44
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 乘风破浪的黄喵喵? 发表的提问：
你好。如果是我买了原材料，但是原材料用途变更导致进项税不能抵扣，那一定要做进项税额转出吗？那会计分录如何写呢
对的，要做进项转出，转出的进项计入原材料成本。 借:原材料 贷:应交税费-应交增值税（进项税额转出）
64楼
2022-12-28 15:44:13
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 小玉米 发表的提问：
老师，什么样的专用发票进项税不能抵扣呢？
你好 比如免税、简易计税、个人消费、集体福利、招待费等这些取得专票是不可以抵扣的 要认证后做转出
65楼
2022-12-28 16:00:56
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
债券利息发票专票进项税不能抵扣？
正规的发票上的进项税就可以。
66楼
2022-12-28 16:20:59
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挪蓝：回复何江何老师 贷款利息的发票不能抵扣，债券利息发票可以抵扣？
2022-12-28 16:48:10
何江何老师：回复挪蓝在线的利息是可以扣税的，计入财务费用。
2022-12-28 17:08:22
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 王傻傻 ﹉ 发表的提问：
最开始做了一个行业，现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税，那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项，又留着以前的进项税
你是做的什么行业，收入是怎么核算的。以前的行业还继续做吗
67楼
2022-12-29 15:43:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 懦弱的石头 发表的提问：
自建厂房钢材进项税不能抵扣怎么做分录，进项税要怎么办，还未认证
可以抵扣的，借工程物资，进项，贷银存
68楼
2022-12-29 15:57:58
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懦弱的石头：回复郭老师 之前查的说是不能抵扣，现在是有什么新政策了吗？
2022-12-29 16:18:31
懦弱的石头：回复郭老师 购买个人土地的分录怎么做，是借：无形资产--土地 贷：银存吗？
2022-12-29 16:33:25
郭老师：回复懦弱的石头什么时间查的？两三年了已经可以抵扣了，只不过之前分期抵扣，现在可以一次抵扣 购买土地的可以
2022-12-29 16:48:20
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 航博 发表的提问：
进项税不能抵扣销项税吗
你好 你是小规模 就算是收到专票 也不可以抵扣的。 小规模不可以抵扣专票进项税的
69楼
2022-12-29 16:17:59
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方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 薪然 发表的提问：
是销售图书免增值税所得税一般纳税人 也销售办公用品17%的税 财务部领用店里的办公用品 财务负责人说进项税需转出 请问进项税不能抵扣吗？
可以抵扣。但要按比例在征税与免税收入分配抵扣
70楼
2023-01-03 15:21:21
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薪然：回复方老师 免税部分就要转出进项？@方老师:
2023-01-03 15:40:36
方老师：回复薪然是的。
2023-01-03 15:58:13
薪然：回复方老师 应税销售额比较少 那我都转出吧 @方老师:
2023-01-03 16:09:07
方老师：回复薪然可以。或者按应税收入所占收入比例抵扣
2023-01-03 16:23:44
薪然：回复方老师 按当月应税收入吗@方老师:
2023-01-03 16:41:35
方老师：回复薪然是的。当期可抵扣进项=当期进项*应税收入/（免税收入+应税收入）
2023-01-03 17:11:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 云后 发表的提问：
老师你好！我的进项税不能抵扣，留着下月抵扣，我怎么做分录，平台也不勾选吧
如果是购买货物的，借库存商品，应交税费，待认证贷，银行存款平台上面什么都不需要操作。
71楼
2023-01-03 15:43:55
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云后：回复郭老师 你好！现在应交税费变成借方了5100，怎么做帐啊
2023-01-03 16:02:43
郭老师：回复云后待认证就是增加你的应交税费，这个没有问题，可以的。
2023-01-03 16:28:22
云后：回复郭老师 现做我不知道怎么做帐，余额在借方，报税是留里我怎么填啊
2023-01-03 16:48:41
郭老师：回复云后好不需要填写的，你没有勾选，不需要填写，你这不是刘迪啊，你这是有发票没有认证，没有勾选以后可以勾选抵扣。
2023-01-03 17:14:25
云后：回复郭老师 这个数字是一个10万多的进项，我怎么操作啊，谢谢老师的指导
2023-01-03 17:40:58
郭老师：回复云后借库存商品，应交税费，待认证，贷银行存款，你把它重分类到其他流动资产里面就可以的，哪里也不需要操作，不需要申报，只做账。
2023-01-03 18:05:54
云后：回复郭老师 老师我发个截图给我看看，我刚刚接收的一家，我把应收税费按期末佘额建的帐套你看看
2023-01-03 18:19:29
云后：回复郭老师 老师帮我看看填写的对不对
2023-01-03 18:45:32
郭老师：回复云后你好，应交税费是这么做的。
2023-01-03 18:58:38
云后：回复郭老师 你好老师!填错了吗？应该怎么填写啊，3679.97是去年12月份，应该怎么填写啊
2023-01-03 19:23:08
郭老师：回复云后你好，下面的是22年的吗 起初你做了试，算平衡吗？开始做账吗？
2023-01-03 19:42:08
云后：回复郭老师 谢谢老师.帮我看看啊
2023-01-03 19:55:11
郭老师：回复云后你好，最后这个图片是22年一月初的吗？
2023-01-03 20:10:21
羊老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ xijunkokhjhk 发表的提问：
上月有一个苗木的进项税抵扣做账了 但是本月发现他是贸易公司 进项税不能抵扣。本月凭证该如何处理
同学你好 本月可以做进项税转出
72楼
2023-01-03 15:49:51
全部回复
xijunkokhjhk：回复羊老师 借方 挂成本吗？
2023-01-03 16:02:32
羊老师：回复xijunkokhjhk是的，进项转出计入成本
2023-01-03 16:20:08
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.56w
引用 @ ww 发表的提问：
非独立核算的分公司 能作为会计主体么？
你好，可以的
73楼
2023-01-03 16:08:58
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ yiwei 发表的提问：
你好，老师。我公司自查税票，有9万的进项税不能抵扣，即在申报表上填写了该金额。实际做账我并未将这税额计入帐内，就按普票处理的，这样做有什么问题么
你好 有问题的 你需要体现进项税 然后不能抵扣去做进项税转出的
74楼
2023-01-04 15:29:13
全部回复
yiwei：回复meizi老师 也就是说，我要将账务按照发票来做，然后再将不能抵扣的进项税额转出做账务处理？
2023-01-04 15:48:43
yiwei：回复meizi老师 请问我是要全部按照一笔一笔的做入帐内，还是将金额一次性做账务处理？
2023-01-04 16:12:49
meizi老师：回复yiwei你好 是的 你要么在判断无法抵扣的发票 你就收普票来入账 。或者你收到专票 要体现进项税 。然后做转出分录 体现转出 去申报转出金额才行的
2023-01-04 16:40:17
yiwei：回复meizi老师 现在我有整体的金额，我能按照这个总金额做一笔分录么
2023-01-04 16:57:50
meizi老师：回复yiwei你好 说下业务 然后金额 写下
2023-01-04 17:12:51
yiwei：回复meizi老师 可能是我没有跟您表述清楚。这9万多的进项税额是很多张发票的税额
2023-01-04 17:37:37
yiwei：回复meizi老师 是也需要一笔一笔重新改帐么
2023-01-04 17:53:50
meizi老师：回复yiwei嗯 是的 要一笔一笔去修改的
2023-01-04 18:07:52
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 王傻傻 ﹉ 发表的提问：
意思是我们最开始做了一个行业，现在做了另外一个行业。不同行业进项税不能抵扣销项税，那我以前的进项税要填在哪里才能用这期的进项抵销项，又留着以前的进项税
前期的留抵不能抵，就放在账上了
75楼
2023-01-04 15:45:36
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