首页快账云进销存快账云进销存云业财
购买
购买快账购买云进销存
财税问答财税知识关于我们帮助中心
演示账套
账号： 企业工作台 我的提问 退出登录
咨询
  1. 快账
  2. 财会知识论坛
  3. 帖子
分店之间和总部的会计处理
分享
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.66w
引用 @ 学堂用户85zbms 发表的提问：
某事业单位汇总结转使用财政拨款资金支付各管理部门会议费783265.70，请作出财务会计和预算会计的会计处理
借：单位管理费用783265.70 贷：财政拨款收入783265.70
181楼
2023-02-19 15:40:58
全部回复
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 青苹果~ 发表的提问：
餐饮行业分店（各店独立核算）之间送原材料收到的钱怎么做账？会计科目记什么呢？
具体是谁送原材料呢，收到钱做收入处理
182楼
2023-02-19 15:52:36
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.97
解题: 20.55w
引用 @ 青藤 发表的提问：
这边是分公司，集团总部公司在外地，但是分公司这边已经运营了好几年也开了很多分店了但就是没有成立新公司？现在去办理分公司的营业执照，之前的账务怎样衔接处理？比如之前总部转入这边负责人的银行账户是入实收资本的，现在需要怎样处理？
还没整营业执照就做账了吗
183楼
2023-02-19 16:18:35
全部回复
青藤：回复朴老师 是的
2023-02-19 16:50:26
青藤：回复朴老师 分公司这边营业有一两年了
2023-02-19 17:07:05
青藤：回复朴老师 我们这边是分公司，集团总部公司在外地，但是分公司这边已经运营了好几年也开了很多分店了但就是没有成立新公司？请问现在去办理分公司的营业执照，之前的账务怎样衔接处理？比如之前总部转入这边负责人的银行账户是入实收资本的，现在需要怎样处理？
2023-02-19 17:18:13
朴老师：回复青藤你们是单独核算的吗
2023-02-19 17:31:12
青藤：回复朴老师 是
2023-02-19 17:48:07
朴老师：回复青藤那你可以做成实收资本，你营业之前就应该要注册的，你这样怎么报税
2023-02-19 18:03:24
青藤：回复朴老师 我懂还用在这里问吗
2023-02-19 18:22:32
朴老师：回复青藤那就直接一次性补申报就可以了，按照你现在账上的数据来申报
2023-02-19 18:42:44
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 5.68w
引用 @ 风中的硬币 发表的提问：
新企业取得土地的会计分录。和企业筹建期间的业务招待费和差旅费的会计处理。
借无形资产 贷银行存款
184楼
2023-02-19 16:36:00
全部回复
暖暖老师：回复风中的硬币借管理费用~开办费 贷库存现金
2023-02-19 17:00:34
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 雨下听风 发表的提问：
8月份需要社保10381.6元，单位总共承担7219.13元，其中管理部门2957.88元，销售部门2556.75，车间管理人员852.25元，车间工人852.25元。个人总计承担2807.91元，其中管理部门802.26元，销售部门1203.39，车间管理人员401.13元，车间工人401.13元。应发工资是133634元，扣除社保后实发工资总计130826.09元.计提社保的会计分录怎么写
您好 借 管理费用2957.88 借 销售费用 2556.75 借 制造费用 852.25 借 生产成本 852.25 贷 应付职工薪酬7219.13
185楼
2023-02-20 13:50:22
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 枫叶 发表的提问：
我们公司是集团总部配送下属分店，所有宣传活动，由总部统一设计，下发的各分店的广告宣传费是各门店自行承担，今天老板说，这部分费用应该算是总部的广告宣传费用中，我想如果算集团费用，月底分配按营收分配吗？我不知道老板说的对不对，我个人感觉得那个店用的就算在那个门店会比较合理一些，
既然老板说了算总部的广告宣传费，就不要进行分配了。
186楼
2023-02-20 14:18:00
全部回复
枫叶：回复王雁鸣老师 如果不分出来，他到时问，那个门店花了多少钱，怎么计算呢
2023-02-20 14:45:46
王雁鸣老师：回复枫叶那就不算这部分广告宣传费内容的了。
2023-02-20 15:00:13
枫叶：回复王雁鸣老师 不太理解你说的
2023-02-20 15:20:00
王雁鸣老师：回复枫叶既然老板说广告宣传费算总部的费用，那在计算门店花了多少钱的时候，不算这部分广告宣传费就行了。
2023-02-20 15:40:47
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
酒店类补交税会计分录怎么处理？
举例：15年补报14年10月的收入1万，并补缴了14年10月的营业税及附加2千。完整的会计分录要怎么做呀？
187楼
2023-02-20 14:39:00
全部回复
邹老师：回复爱笑的流沙借：库存现金等科目 10000 贷：以前年度损益调整 10000 借；以前年度损益调整 2000 贷；应交税费 2000 借：应交税费 2000 贷：银行存款 2000
2023-02-20 14:55:38
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 小慧 发表的提问：
总分公司之间资金划拨，到时候总公司记很多其他应收款，怎么处理
分公司有了收入需要还钱的
188楼
2023-02-21 13:35:23
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 真 发表的提问：
同行业的分公司之间和总公司之间的亏损可以弥补吗？
你好，不同主体之间是无法弥补的
189楼
2023-02-21 13:58:21
全部回复
真：回复邹老师 比如说我一个销售材料的用公司，各旗县再设几个分公司，卖了东西一样，可以弥补亏损吗？<br><br>1.什么情况下，公司之间可以弥补亏损？
2023-02-21 14:25:12
邹老师：回复真你好，作为一个主体核算是可以的，如果都是不同主体是无法弥补的
2023-02-21 14:47:49
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 人生＆精彩 发表的提问：
老师，我想咨询一下，现在专票已取消360天的认证时间了，之前我们公司有部分发票没认证，这个怎么做会计分录处理
不需要做会计分录的，你们之前没有认证的发票，现在再拿来认证就可以了。 没有认证的发票，你拿一个笔记本记一下，别忘记认证就可以了
190楼
2023-02-21 14:13:33
全部回复
人生＆精彩：回复王超老师 意思不需要做会计分录？但是我们有两种情况，就是收到票发现已经过期直接全部进入成本了。还有一种情况是没收到票，没做任何账务处理
2023-02-21 14:31:56
王超老师：回复人生＆精彩你后面一种情况，没有收到票，也就不需要做账务处理 前面一种情况，是增值税发票过期了，那么就需要进入成本 借：原材料/库存商品等 贷：银行存款/应付账款
2023-02-21 14:45:30
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ 欢总在笑 发表的提问：
酒店的账务处理有个客欠余额，因为中间有个转让，所以这个客欠余额，该怎么做！有个酒店管理系统，转让的客欠余额，为326371元，之后又收到原酒店让代付的一部分客欠余额，账该怎么做
看不明白意思。
191楼
2023-02-21 14:38:59
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 会计学堂会员aok 发表的提问：
银行扣款的是包含了个人和公司部分的总社保费用，之前代账会计做分录借管理费用包含了个人部分和公司部分 那么现在想冲减管理费用-个人部分，挂其他应收款，通过应付职工薪酬计提公司部分社保。具体分录怎么做？
借其他应收款 贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬 借管理费用负数
192楼
2023-02-22 14:07:59
全部回复
会计学堂会员aok：回复郭老师 好的老师，那做账软件里之前自动结转的本年利润应该不受影响吧？
2023-02-22 14:25:23
郭老师：回复会计学堂会员aok你好是的，不受影响的。
2023-02-22 14:53:58
会计学堂会员aok：回复郭老师 谢谢老师
2023-02-22 15:08:13
郭老师：回复会计学堂会员aok不用客气工作愉快。
2023-02-22 15:22:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 微信用户 发表的提问：
请问各位老师，两个独立核算分别做账的门店之间调货要怎么做账务处理呢？
你好 以后回还回来一样的吗
193楼
2023-02-22 14:16:46
全部回复
微信用户：回复郭老师 不会还回来的我们只是因为广州店没有库存了 所以要在韶关店调货过来广州的门店卖 
2023-02-22 14:41:16
郭老师：回复微信用户做销售收入的 不还钱是吗
2023-02-22 14:51:46
微信用户：回复郭老师 不还的 因为两个门店都是同一个老板
2023-02-22 15:06:09
郭老师：回复微信用户借销售费用 贷主营业务收入 应交税费 借主营业务成本贷库存商品
2023-02-22 15:17:43
微信用户：回复郭老师 调出方要视同销售吗
2023-02-22 15:37:19
郭老师：回复微信用户你好是的，是这么做的。
2023-02-22 15:58:21
微信用户：回复郭老师 那调入方要怎么做呢 借 库存商品 贷方应该入什么科目呢
2023-02-22 16:14:39
郭老师：回复微信用户库存商品贷，营业外收入。
2023-02-22 16:37:02
微信用户：回复郭老师 如果叫老板冲一下账的话是可挂其他应收款或者其他应付款吗
2023-02-22 16:54:19
郭老师：回复微信用户你好 没看懂这个操作
2023-02-22 17:15:05
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 嗨 发表的提问：
关联交易中的提供资金，同集团公司内部两公司之间货币性投资怎么操作，会计处理？？？
实际就是企业之间的借款行为。
194楼
2023-02-22 14:29:59
全部回复
嗨：回复罗老师 可以债转股？子公司提供资金转成实收资本，等同于集团母公司增加实收资本？？？
2023-02-22 14:57:28
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 4676 发表的提问：
我们公司有四间连锁店，注册了两间总公司，两间分公司，还有一个总仓库，一个中央厨房，四家门店的大多数食材都是总仓库、中央厨房配送，那四家门店跟总仓库、中央厨房之间的往来如何核算
您好，一般情况下，配送视同销售处理，往来记入其他应收款，或者其他应付款科目来核算。
195楼
2023-02-22 14:41:59
全部回复
初级题库
真题模拟 历年真题
中级题库
绝密押题 最后一卷

微信扫码做题

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 粤ICP备14062987号

领取会员

亲爱的学员你好，微信扫码加老师领取会员账号，免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称：注册会计师,税务师

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

会计问小程序

该手机号码已注册，可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×
登录后获取全部相关问题信息
获取验证码

长按保存二维码

微信添加老师领取资料