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已销售货物款未收会计科目
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职称：中级会计师
5.00
解题: 0.22w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
向已预付了货款的乙公司销售商品计什么科目
借 预收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
121楼
2023-01-31 14:30:15
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 欢欢 发表的提问：
收到本月主营业务销售货物货款如何写会计分录
你好，开了发票吗？没有开发票可以做预收借银存贷预收账款
122楼
2023-01-31 14:50:44
全部回复
欢欢：回复郭老师 开了增值税专用发票了
2023-01-31 15:12:46
郭老师：回复欢欢你好，确认收入就可以了，借银存贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
2023-01-31 15:27:04
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 会计小白_ph552171 发表的提问：
我想问一下 比如销售商品货款是202元，给客户抹掉零头，收客户200元，其中2元计入什么会计科目？
做营业外支出或者是营业外收入
123楼
2023-01-31 15:14:49
全部回复
会计小白_ph552171：回复maize老师 如果做营业外支出 它的二级科目是什么
2023-01-31 15:41:03
maize老师：回复会计小白_ph552171做其他吧，二级科目写其他
2023-01-31 15:52:02
会计小白_ph552171：回复maize老师 可以做坏账损失吗
2023-01-31 16:21:59
会计小白_ph552171：回复maize老师 营业外支出-坏账损失
2023-01-31 16:46:21
maize老师：回复会计小白_ph552171可以，但是这个是不能税前扣除哈
2023-01-31 17:06:08
俞老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,税务师
4.95
解题: 0.71w
引用 @ 墨尔本King088 发表的提问：
销售商品货款是202元，给客户抹掉零头，收客户200元，其中2元计入什么会计科目？
这个两种处理方法，有现金折扣协议的，做财务费用 没有的，做营业外支出！
124楼
2023-01-31 15:23:59
全部回复
墨尔本King088：回复俞老师 那二级科目是什么
2023-01-31 15:38:55
俞老师：回复墨尔本King088财务费用二级科目可以单设现金折扣
2023-01-31 16:05:18
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 糟糕的镜子 发表的提问：
已付款收到发票 但货物未到怎么做会计分录 是预付账款还是在途物资
你好，借；在途物资，应交税费（进项税额），贷；银行存款
125楼
2023-02-01 14:31:26
全部回复
悠然老师01
职称：高级会计师,税务师,资产评估师,注册会计师
4.99
解题: 2.81w
引用 @ 义气的菠萝 发表的提问：
销售产品一批，货款300 000元，货款暂未收到。会计分录？
学员你好 借:应收账款 贷:主营业务收入（涉及税费还要考虑）
126楼
2023-02-01 14:49:25
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 笑笑 发表的提问：
销售包装物收到的款项及税款应计入什么科目
借：银行存款 贷：其他业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 贷：其他业务成本 贷：周转材料--包转物
127楼
2023-02-01 14:55:52
全部回复
赵海龙老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 1.25w
引用 @ jiaoqlp 发表的提问：
销售货物款已收，发票已开，后期出现质量异议，直接赔偿部分金额，会计分录怎么做
你好，开红字发票处理对应赔偿金额
128楼
2023-02-01 15:08:29
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 蛮吉 发表的提问：
2018年销售货物已开专票，客户未认证，现在客户退回部分货物，现在客户想把所有的票退回，然后开已销售部分的发票给他可以吗？已退未销售部分货物
把发票退回来给他重新开可以
129楼
2023-02-01 15:20:59
全部回复
蛮吉：回复郭老师 要退回来没有退货也可以的吗？这里只退部分货物，要退整张票
2023-02-01 15:44:38
郭老师：回复蛮吉是的，红冲了重新开就可以
2023-02-01 15:58:18
蛮吉：回复郭老师 1，一个过程我用哪些单据做凭证的原始凭证（附件）。
2023-02-01 16:15:46
郭老师：回复蛮吉发票，到货单，退货单
2023-02-01 16:27:08
蛮吉：回复郭老师 发票包含：退回来的发票，红字发票，实销的发票，三张发票一起，加退货的入库单，对方的送货单？
2023-02-01 16:56:21
郭老师：回复蛮吉你是销售方发票只需要第一联就可以 其他的联次自己留存
2023-02-01 17:21:52
蛮吉：回复郭老师 普票如果购买丢失第二联，是否也可以这样操作？先开红字退，再重新开一张（我知道正确的方法应该是复印第1联盖公章给购买方）
2023-02-01 17:42:26
郭老师：回复蛮吉需要去税务局报备的
2023-02-01 18:11:15
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货物销售了发票已开货款没收到怎么记账
借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
130楼
2023-02-02 14:52:24
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ DORIS 发表的提问：
已销售，但未收款未开票的怎么做账？会计分录？
借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 当月要按未开票收入申报增值税。
131楼
2023-02-02 15:14:36
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DORIS：回复张艳老师 如果下月实际开票金额小于本月入账金额，报税时怎么调整？
2023-02-02 15:35:33
张艳老师：回复DORIS那就需要冲减本月确认的收入、销项税额和成本。
2023-02-02 15:52:37
DORIS：回复张艳老师 会计分录怎么做？
2023-02-02 16:04:48
张艳老师：回复DORIS要先将申报的未开票收入整体填为负数，然后按开票金额填入开票的销售额中。
2023-02-02 16:18:39
张艳老师：回复DORIS借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 借：主营业务成本 贷：库存商品 上面的分录整体负数，然后按实际开票金额重新编制分录就是了。（这个要比冲减方便操作）
2023-02-02 16:35:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预收款销售货物发出时已纳税，待开具发票时会不会重复纳税
一般是根据发票申报纳税的
132楼
2023-02-02 15:20:59
全部回复
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
物业公司购买清洁工具，款未付，货已收的会计分录咋做
借：库存商品或成本费用 进项 贷：应付账款
133楼
2023-02-05 16:02:43
全部回复
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 自信的口红 发表的提问：
销售一批商品给甲企业，货款70000元款项收到存入银行。会计分录及设计的会计科目
你好 借银行存款70000 贷主营业务收入70000 涉及的会计科目，银行存款和主营业务收入
134楼
2023-02-05 16:23:25
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秦美香 发表的提问：
2018年的销售货物(已发货未付款）了 ，4月份开13%发票合适吗？
你好 看纳税义务生产的时间
135楼
2023-02-05 16:43:49
全部回复
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