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计提折旧时怎么做会计处理
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 豆豆龙 发表的提问：
累计折旧以前年度有些没有计提折旧有些明细里超出账面价值提折旧了 要调正明细的话怎么处理最方便
没有计提补计提 借；以前年度损益调整等科目 贷；累计折旧 多计提了冲销计提 借；累计折旧 贷；以前年度损益调整等科目
271楼
2023-03-21 13:17:28
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 长情的月饼 发表的提问：
固定资产折旧已提玩，剩余的净残值账务怎么处理，会计分录是啥
你好资产处置时转到清理
272楼
2023-03-21 13:43:41
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长情的月饼：回复玲老师 就在那放着
2023-03-21 14:00:52
玲老师：回复长情的月饼你好 对，就在那放着
2023-03-21 14:20:57
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 柏丽雅集 发表的提问：
老师，我账上有固定资产汽车，2019年度120万，想在2020年5月做汇算清缴的时候做一次性折旧处理，享受所得税优惠。可是我在2020年1月.2月份还是都做了计提折旧的处理，想在3月份不计提这个120万汽车的折旧了，可折旧表会出现不平衡了。一下子不知道账上怎么处理了，难道我要在固定资产折旧表上做一个负数红冲折旧额吗，请教老师，谢谢
你好，是的，把1和2月折旧冲红就可以。
273楼
2023-03-21 13:53:59
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雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ kxjh开心就好 发表的提问：
累计折旧出现负数，怎么做账务处理
您好，是余额出现在借方了？检查从哪个月开始错的，更正账目。这是折旧提多了
274楼
2023-03-22 13:02:42
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 伊米阳光 发表的提问：
老师， 空调我按5年计提折旧，电脑按3年，预计净残值需要做账务处理吗
预计净残值不需要做账务处理
275楼
2023-03-22 13:12:37
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辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 美丽心情 发表的提问：
我这个月有三个东西要提折旧，家俱提100，两台车分别提1000，2000，请问我计提时可以一起做帐吗，摘要：计提折旧，借管理费用折旧费3100，贷累计折旧3100
可以全部一起计提折旧的，账务处理没有问题
276楼
2023-03-22 13:24:41
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小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.06w
引用 @ 高蕾 发表的提问：
固定资产会计折旧额和税收规定折旧额有差异可以吗？会计处理的时候没有很严格的按税收规定年限折旧，填固定资产加速折旧表的时候应该怎么调整呢
你好，需要调整为税法的折旧年限
277楼
2023-03-22 13:41:21
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高蕾：回复小黎老师 已经报税了的应该怎么处理呢，汇算清缴的时候还可以调吗？
2023-03-22 13:57:52
小黎老师：回复高蕾你好，可以汇算清缴的时候进行调整
2023-03-22 14:18:21
芳芳老师
职称：中级会计师,初级会计师
3.45
解题: 0.11w
引用 @ 千与千寻 发表的提问：
老师，一个固定资产计提完折旧以后，还要做什么处理么？买的时候16000，折旧金额是15200，现在贷方累计折旧是15200，我要借累计折旧15200营业外支出贷固定资产16000这样把固定资产冲平累计折旧冲平么？
不需要的哦！！ 固定资产-折旧来计算固定资产净值的
278楼
2023-03-22 13:50:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 忘却 发表的提问：
老师，我发现之前的会计多计提了两年的折旧差不多有50多万，怎么处理呀，
你好，你需要把多计提的冲销 借；累计折旧 贷；以前年度损益调整等科目
279楼
2023-03-23 13:15:06
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点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ 唐123 发表的提问：
老师，购买4万的面包车处置卖了1.8万，计提折旧1万，月中卖的，我知道月底还要计提折旧，但是现在要做账务处理，是不是应该手动写上累计折旧，包括4月这个月要集体的折旧呢？金蝶软件里，卡片怎么处理
可以手动先计提折旧
280楼
2023-03-23 13:29:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 缘份 发表的提问：
办公设备一次性计提折旧会计分录怎么做
借；管理费用 贷；累计折旧
281楼
2023-03-23 13:44:56
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缘份：回复邹老师 是可以一次性计提折旧的吧
2023-03-23 14:04:21
邹老师：回复缘份你好，单价在5000元以下的固定资产是可以的
2023-03-23 14:15:40
缘份：回复邹老师 我们就是买的办公电脑
2023-03-23 14:27:01
邹老师：回复缘份符合上述条件，是可以一次性计提折旧的
2023-03-23 14:48:45
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 羞涩的大碗 发表的提问：
月末，计提车间固定资产折旧18000元，行政管理部门使用的固定资产折旧6000元，怎么做会计分录
借：制造费用-折旧 18000 管理费用-折旧 6000 贷：累计折旧 24000
282楼
2023-03-23 13:53:59
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 香儿。。 发表的提问：
请问 固定资产已提足折旧仍在使用，不用再提折旧。账面固定资产借方余额和累计折旧贷方余额 就一直放着吗？什么时候做处理？
你好 是的阿，你这个卖掉的时候再处理的
283楼
2023-03-26 18:14:40
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香儿。。：回复王超老师 要是不卖，是等报废再处理吗？一直使用就一直放着吗？
2023-03-26 18:40:33
王超老师：回复香儿。。是的，这个就是一直放在那边的
2023-03-26 18:59:38
香儿。。：回复王超老师 好的。谢谢
2023-03-26 19:16:38
王超老师：回复香儿。。不客气 亲，满意请给五星好评哦  b（￣▽￣）d
2023-03-26 19:37:56
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 成就的路人 发表的提问：
固定资产一次性税前扣除需要按照税法做账务处理，一次性计入累计折旧？还是正常按照会计法每个月计提折旧？
您好 固定资产一次性税前扣除 会计正常按照每个月计提折旧
284楼
2023-03-26 18:34:52
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成就的路人：回复bamboo老师 那就是每月还是按期计提折旧了，固定资产一次性税前是在年终汇算清缴的时候在享受么，还是在购进固定资产的次月？
2023-03-26 18:53:35
bamboo老师：回复成就的路人固定资产一次性税前是在年终汇算清缴的时候再享受
2023-03-26 19:18:51
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.81w
引用 @ 聂霞 发表的提问：
你好，我之前的会计他固定资产随便计提的折旧，我现在把所有固定资产统计好了，折旧和之前对应不上怎么处理
你好，你看下多了还是少了，可以调整一下的。
285楼
2023-03-26 18:58:12
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郭老师：回复聂霞多计提的你就红冲少做了的补上。
2023-03-26 19:19:17
聂霞：回复郭老师 好的，谢谢
2023-03-26 19:32:11
郭老师：回复聂霞不用客气，工作愉快。
2023-03-26 19:56:32
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