咨询
航天信息全额抵扣会计分录
分享
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问:
航天信息开出的金税盘服务费发票可以不做增值税全额抵扣,而直接做管理费用吗
您好!您放弃权益也是可以的。
226楼
2023-03-06 14:26:58
全部回复
曼曼老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 0.36w
引用 @ 叶子 发表的提问:
请问:航天服务费抵扣增值税会计分录怎么做?
你好,航天金税服务费全额抵扣的其会计分录如下: 1、借:管理费用 贷:库存现金 2、借:应交税费-应交增值税-减免税额 贷:管理费用
227楼
2023-03-07 13:14:19
全部回复
叶子:回复曼曼老师 请问: 应交税费-应交增值税-减免税额 期末需要结转到什么科目呀?
2023-03-07 13:26:44
曼曼老师:回复叶子你好,不需要结转了。
2023-03-07 13:41:53
叶子:回复曼曼老师 如果不需要结转,那么,减免税额这个科目是不是一直挂在那里呀?
2023-03-07 14:03:20
曼曼老师:回复叶子你好,一般是年末一次结平,你也可以当月结平。 结转时,借;应交税费-应交增值税-转出未交增值税,贷;应交税费-应交增值税-减免税额。
2023-03-07 14:20:06
晓海老师
职称:会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 外向的冷风 发表的提问:
装金税盘航天信息的增值税票,可以全额抵扣的,但是我已经认证过了这两张发票,请问做账的时候还能全额抵么
你好!首次购买装金税盘航天信息的增值税票是可以抵扣的
228楼
2023-03-07 13:40:33
全部回复
外向的冷风:回复晓海老师 我知道可以抵扣,但是我认证过了,我不知道怎么弄了
2023-03-07 13:53:11
晓海老师:回复外向的冷风你是说你把金税盘航天信息的增值税票认证了? 认证了只能抵扣那两百多的税了,没法全额了,你打电话跟你们专管员说下情况问下他能否做转出再全额抵吧
2023-03-07 14:17:30
黄老师
职称:会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 岁月静好 发表的提问:
航天金穗的服务费发票可以全额抵扣,怎么做账,分录是什么?
你好,支付时,仍应按原来的会计处理进行核算。 借:管理费用 贷:银行存款(或现金) 抵扣时 借:应增税金——未交增值税 或者 借:应交税费-增值税-减免税款 贷:营业外收入
229楼
2023-03-07 13:59:13
全部回复
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ chen 发表的提问:
新办企业用的uk,后期软件公司提供维护,如百旺金赋航天信息,开的发票能全额抵扣吗
你好这个  每年的维护费是可以全额抵扣的  
230楼
2023-03-07 14:23:59
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 娟子 发表的提问:
航天300元的是勾选抵扣,还是全额抵扣
你好,这个不需要勾选,可以全额抵扣的
231楼
2023-03-08 13:49:27
全部回复
李老师
职称:中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 曉曉 发表的提问:
问下,那个航天的全额抵扣的增值税专用发票怎么做分录啊
借应交税费应交增值税 贷营业外收入
232楼
2023-03-08 14:00:39
全部回复
晶晶老师
职称:中级会计师,注册会计师,税务师
4.98
解题: 0.1w
引用 @ 悠然 发表的提问:
老师,请问航天信息技术服务——会员服务费,能不能全额免税?
全额免税的一个是税控盘设备费,一个是税控盘维护费,会员服务费能全额免税。
233楼
2023-03-08 14:11:42
全部回复
悠然:回复晶晶老师 老师,可以全额免税,那请问分录怎么做呢?
2023-03-08 14:39:20
晶晶老师:回复悠然不好意思,刚才发错了,不能免税。只有刚才我说的那两项可以。
2023-03-08 15:07:37
悠然:回复晶晶老师 那这个分录怎么做?
2023-03-08 15:30:59
晶晶老师:回复悠然借:管理费用 贷:银行存款/库存现金
2023-03-08 15:52:01
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 饼饼啦 发表的提问:
老师,你好,航天信息开的普票280和专票300都能全额抵减增值税吗?
你好 是的 全额抵扣的 
234楼
2023-03-08 14:23:59
全部回复
饼饼啦:回复玲老师 普票我们一直都是全额抵减的,可是专票也行吗?
2023-03-08 14:48:06
饼饼啦:回复玲老师 专票开的品名是专项软件综合服务费也能全额抵减?
2023-03-08 14:59:28
玲老师:回复饼饼啦。只有金税盘,还有金税盘的服务费才能全额。 只有金税盘,还有金税盘的服务费才能全额抵扣,其他的不能。
2023-03-08 15:16:25
玲老师
职称:会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 风和日丽 发表的提问:
收到航天技术维护费发票280,怎么做分录,这个可以全额抵扣吗
借管理费用 贷银行 这个可以全额抵扣
235楼
2023-03-09 13:37:27
全部回复
风和日丽:回复玲老师 当进项全额抵扣销项是吧
2023-03-09 13:56:57
玲老师:回复风和日丽是的,全额抵扣增值税,抵扣时借应交税费,应交增值税,减免税额贷管理费用
2023-03-09 14:24:59
吴少琴老师
职称:会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 安然妮儿 发表的提问:
请问航天信息税控发票系统维护费,开的是普通发票,也可以280元全额抵扣税额吗?随便哪个月抵减吗。
可以,随便你哪个月都可以
236楼
2023-03-09 13:51:53
全部回复
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 彩色的树叶 发表的提问:
关于航天开的税控的发票,航天说可以全额抵扣,怎么在系统备案抵扣?
你好,去税局填表备案,然后在减免税额明细表填写备案抵扣
237楼
2023-03-09 14:20:59
全部回复
彩色的树叶:回复邹老师 填完就可以抵扣当月的销项税吗?
2023-03-09 14:43:53
彩色的树叶:回复邹老师 缴税就是=当月销项税额—进账税额—航天抵扣额,是这样吗?
2023-03-09 15:07:20
彩色的树叶:回复邹老师 报税的时候,和以前报税有没有不一样的
2023-03-09 15:35:02
邹老师:回复彩色的树叶你好,是的,是这样 报税是一样,只是多了这个抵扣
2023-03-09 15:56:37
邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ kammy 发表的提问:
航天的这两张票可以抵扣吗?
你好,是可以全额减免的
238楼
2023-03-10 16:14:44
全部回复
kammy:回复邹老师 那这个会计分录如何做呢?
2023-03-10 16:46:13
kammy:回复邹老师 那这个会计分录如何做呢?
2023-03-10 17:11:53
邹老师:回复kammy按实际支付或应付的金额,借记“管理费用”等科目,贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额,借记“应交税费——应交增值税(减免税款)”科目,贷记“管理费用”等科目。
2023-03-10 17:30:48
kammy:回复邹老师 这种全额抵扣的发票要不要认证?
2023-03-10 17:44:53
邹老师:回复kammy你好,是不需要认证的,认证了反倒只能抵扣票面税额了
2023-03-10 18:13:40
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ Danny 发表的提问:
老师,航天信息购买的金税盘报税系统可以全额抵扣进项,那么所得税汇算清缴还能再扣除吗?
你全额抵扣了,就冲减了管理费用,这个费用已经没有了
239楼
2023-03-10 16:30:09
全部回复
Danny:回复辜老师 我还没有销项,所以还挂着没有冲管理费用,当时购买的时候做借:管理费用-办公费 贷:银行存款,等有销项了怎么做?
2023-03-10 16:46:12
Danny:回复辜老师 我这个金税盘是2018年10月购买的,今年3月有一次销售,当时进项留抵的也够减销项了,所以金税盘还没有当进项抵扣等下次销售留抵不够再抵,这样我这个管理费用在去年挂着的还没有冲减,那所得税扣除还是不用去扣除吗?
2023-03-10 17:13:28
辜老师:回复Danny实际要交增值税的时候,借,应交税费~应交增值税~减免税,贷,管理费用,所得税可以扣除的
2023-03-10 17:38:47
meizi老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 简简单单 发表的提问:
航天信息的技术服务平台运维费400电子普票能抵扣税额吗
你好 每年的维护费和首次购买的税盘是可以全额抵扣的。 其他的 费用 是不可以抵扣的。 除非是专票 。
240楼
2023-03-10 16:39:00
全部回复

微信扫码做题

领取会员

亲爱的学员你好,微信扫码加老师领取会员账号,免费学习课程及提问!

微信扫码加老师开通会员

在线提问累计解决68456个问题

齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

亲爱的学员你好,我是来自快账的齐红老师,很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?

您的问题已提交成功,老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码,可方便地进行更多提问!

会计问小程序

该手机号码已注册,可微信扫描下方的小程序进行提问
会计问小程序
会计问小程序
×