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航天信息全额抵扣会计分录
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 左岸 发表的提问：
航天信息服务费普票280元怎么做账？怎么会计分录？怎么申报？
你好，借：管理费用-服务费 280 贷：银行存款 280 申报增值税时填附表四、减免明细表、主表 抵扣分录是 借：管理费用-服务费 -280 借：应交税费-增值税 280
241楼
2023-03-12 15:08:31
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紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 若兰 发表的提问：
我们收到的航天信息的技术服务费发票可以在附表四里抵税，请问会计分录如何做呢？
你好 按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
242楼
2023-03-12 15:30:53
全部回复
若兰：回复紫藤老师 好的，谢谢老师！如果我有以前年度的没有作此分录，我可以调整之前的分录吗？当然，管理费用只能作以前年度损益调整处理了
2023-03-12 16:00:43
紫藤老师：回复若兰只能作以前年度损益调整处理了
2023-03-12 16:25:12
若兰：回复紫藤老师 以”以前年度损益调整“科目调整，但是调是可以调的，是吧？因为还有减免税的
2023-03-12 16:51:51
紫藤老师：回复若兰你好，对的，你的理解是正确的
2023-03-12 17:11:02
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.21w
引用 @ 向日葵 发表的提问：
那个航天开过来的专票280全额抵扣的，相关的账务分录怎么做？
同学 您好 借：管理费用 贷：银行存款 借：应交税费——应交增值税——减免税款 贷：管理费用
243楼
2023-03-12 15:59:41
全部回复
向日葵：回复bamboo老师 老师，那年底了，应交税费――减免税款这个科目借方余额要怎么处理？
2023-03-12 16:25:25
bamboo老师：回复向日葵应交增值税下的三级明细应该都做一笔结转分录结平 您可以看看下面截图
2023-03-12 16:41:08
向日葵：回复bamboo老师 老师o(^o^)o你刚截图给我的习题是在哪个模块里面的
2023-03-12 16:51:08
bamboo老师：回复向日葵不好意思 老师截图的是实际工作中的
2023-03-12 17:10:29
向日葵：回复bamboo老师 那老师，全额抵扣的280要填在哪张申报表里面的哪个明细里面
2023-03-12 17:21:26
bamboo老师：回复向日葵填附表四跟主表23栏 需要缴纳税款的时候才能填入
2023-03-12 17:42:45
向日葵：回复bamboo老师 老师，我280的发票是今年7月份进来的，7月份的时候分录已经做了，但是申报报里面没填的，那我现在这个全额抵扣的280填在12月的申报表里面，这样处理可以的吗？
2023-03-12 17:55:47
bamboo老师：回复向日葵请问您本月需要交纳税款么
2023-03-12 18:20:30
向日葵：回复bamboo老师 嗯嗯本月有增值税要缴纳的
2023-03-12 18:42:55
bamboo老师：回复向日葵那可以12月申报的时候填写抵减
2023-03-12 19:02:59
答疑-李老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.2w
引用 @ 神奇 发表的提问：
请问老师，小规模纳税人的280元的航天信息服务费可以全额抵扣增值税吗？填到增值税纳税申报表的哪一栏？分录怎么记呢？
可以全额抵扣的！祝您生活愉快！
244楼
2023-03-12 16:23:59
全部回复
神奇：回复答疑-李老师 请问填到增值税纳税申报表的哪一栏呢？
2023-03-12 16:38:06
答疑-李老师：回复神奇上面写了税控，具体哪行忘记了
2023-03-12 16:56:28
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 文静的荷花 发表的提问：
百旺网页申请的已抵扣的红字信息表，航天信息如何开具红字
怎么百旺开红字而金税开发票？是在那个系统的开的信息表就在那个系统开发票啊
245楼
2023-03-13 13:25:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 左岸 发表的提问：
航天开票系统维护费全额抵税分录如何做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
246楼
2023-03-13 13:38:18
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 玉子 发表的提问：
我公司12月份航天信息开具的480元的金税盘费用，可以全额抵扣的，那我交计提附加税时要不要剔除这部分可以抵扣的税费，还是按原增值税计提
您好！按实际应交的增值税计提
247楼
2023-03-13 13:47:38
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
航天信息税票税额打不到纸上
航天信息税票税额打不到纸上
248楼
2023-03-13 14:11:56
全部回复
李老师：回复爱笑的流沙把打印机边距调整一下 水平填左边一点
2023-03-13 14:23:24
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 有有 发表的提问：
航天服务费抵减税额之后如何填制会计分录
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
249楼
2023-03-13 14:17:58
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有有：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-13 14:40:32
邹老师：回复有有不客气，祝你学习愉快，工作顺利！
2023-03-13 14:51:13
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ balabala 发表的提问：
航天信息的维护费，小规模纳税人可以抵扣吗？
你好！可以的，也可以抵扣。
250楼
2023-03-14 13:42:38
全部回复
balabala：回复宋生老师 事业单位可以抵扣吗？
2023-03-14 13:56:27
宋生老师：回复balabala你好！不行，不用交税的单位就不能抵扣。
2023-03-14 14:12:38
balabala：回复宋生老师 事业单位每月交增值税的，可以抵扣吗？
2023-03-14 14:36:52
宋生老师：回复balabala你好！要交税的，是可以抵扣的。
2023-03-14 15:03:58
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Vicky^ 发表的提问：
购买金税盘和航天技术服务费，购买金税盘开的专票，服务费开的普票，可以全额抵扣吗？怎么抵扣？应该怎么做会计分录？
全额抵 不用认证 购入金税盘和报税盘时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额, 借:应交税费应交增值税 (减免税款)  借:管理费用负数 服务费的账务处理: 支付技术维护费时, 借:管理费用 贷:银行存款/现金 抵减增值税税额,
251楼
2023-03-14 13:55:07
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 远航 发表的提问：
有个航天信息的产品100块钱，不应该全额抵减税款，但是申报表上全额抵减了，应该怎么调整呢？
您好，做一下进项转出处理来调整吧。
252楼
2023-03-14 14:11:59
全部回复
远航：回复王雁鸣老师 老师，这个100块钱，当时记入办公费用了，现在做进项税额转出是不是不用做分录了。我把之前进办公费的那笔冲销，然后重新认证发票，重新做新分录行吗？
2023-03-14 14:38:27
王雁鸣老师：回复远航您好，可以的，您这样操作是正确的。
2023-03-14 15:02:14
李老师2
职称：中级会计师,初级会计师,CMA
4.54
解题: 2.04w
引用 @ jossonli 发表的提问：
航天信息的技术维护费抵扣增值税，那地税可以减掉这金额吗
比如我这期增值税缴纳5000元，增值税税控系统专用设备费及技术维护费可以抵减2000元，实际缴纳的增值税就为3000元，我地税中城建税是按增值税附征的，那我的城建税应税金额要填3000元还是5000元啊？
253楼
2023-03-15 13:35:15
全部回复
李老师2：回复jossonli您好,3000元
2023-03-15 13:54:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 娜仁花 发表的提问：
购买金税盘490，航天维护费330，全额抵扣，但是490是增票，分录怎么做
按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税”科目，贷记“管理费用”等科目。
254楼
2023-03-15 13:55:25
全部回复
娜仁花：回复邹老师 我现在做借：管理费用820 贷：银行存款820 等认证发票后：借：应交税费-应交增值税（进项税额） 71.2 贷：管理费用：71.2 还要做进项税转出，还要做其他分录吗
2023-03-15 14:10:28
邹老师：回复娜仁花你好，这个不需要认证的，可以全额减免的 就是我上面回复的两笔分录，金额都是820
2023-03-15 14:25:32
娜仁花：回复邹老师 可是有490元是专票，如果不认证就滞留了呀
2023-03-15 14:36:09
邹老师：回复娜仁花你好，不是专用发票就必须认证的
2023-03-15 15:04:24
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ lu 发表的提问：
老师，280元的航天信息代维费去那个网站打印？
你好 是发票吗 问航天那边
255楼
2023-03-15 14:08:59
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