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求应交增值税会计分录步骤
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 朴素的未来 发表的提问：
目前会计考试需要哪些步骤，一共几级考试才能就业？需要学习多久？
你好，需要考初级，中级，高级三个等级的。
241楼
2023-03-10 16:39:00
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朴素的未来：回复陈静老师 您好，老师，报考cpa是要先考一个中级以上的证书是吗？会计考试有年龄限制吗？
2023-03-10 17:02:48
朴素的未来：回复陈静老师 初、中、高级要依次考吗？还是直接报名高级即可
2023-03-10 17:31:34
陈静老师：回复朴素的未来你好，CPA不需要先考中级，会计考试没有年龄限制，考取中级后直接报名高级即可
2023-03-10 17:42:36
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 单纯的篮球 发表的提问：
应交增值税转出下一步的会计处理。不能抵扣的增值税最终怎样处理
不能抵扣，转出，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 月末结转的时候 借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—进项税转出 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
242楼
2023-03-12 15:45:01
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果果老师
职称：中级会计师,税务师
4.95
解题: 0.22w
引用 @ 微笑 吕家传膏药代理 发表的提问：
前任会计2018年12月份末没有作“借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 ”这一会计分录，以前他是在次月交税时做“借：应交税费-应交增值税-已交税金 贷：银行存款”，我2019年1月份交2018年12月份的增值税是该怎么作分录？
您在2019年1月份可以补做这笔分录，借：应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税
243楼
2023-03-12 15:54:13
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ 我随悦动 发表的提问：
缴纳上月的增值税会计分录做借应交增值税_未交增值税 贷银河存款对吗
你好，应该是 支付增值税 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款
244楼
2023-03-12 16:12:49
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我随悦动：回复彩丽老师 老师那上月的应交增值税用结转吗
2023-03-12 16:33:05
彩丽老师：回复我随悦动你是小规模纳税人还是一般纳税人？
2023-03-12 17:00:41
我随悦动：回复彩丽老师 一般纳税人
2023-03-12 17:10:54
彩丽老师：回复我随悦动一般纳税人月末可以结转增值税
2023-03-12 17:35:52
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我没有结转我直接交的时候做了借应交税金未交税增值税贷银行存款。这有问题吗？凭证需要调整吗
2023-03-12 18:00:16
彩丽老师：回复我随悦动也可以不做增值税结转分录
2023-03-12 18:20:06
彩丽老师：回复我随悦动只要科目余额表的应交税费_增值税的金额是对的就可以
2023-03-12 18:44:09
我随悦动：回复彩丽老师 老师，我们进了三台电脑总计一万二，我能直接做到管理费用吗，不走固定资产，外账
2023-03-12 19:10:15
彩丽老师：回复我随悦动可以直接做到管理费用
2023-03-12 19:39:15
张老师--追梦
职称：注册会计师
4.97
解题: 0.13w
引用 @ 岁月静好 发表的提问：
老师求步骤
请将题目上传一下，具体指出哪步计算不明白，最好是在解析中标注出来。
245楼
2023-03-12 16:23:59
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岁月静好：回复张老师--追梦 老师我不会解w，w=21989.74不知如何解
2023-03-12 16:40:34
张老师--追梦：回复岁月静好W*97.5%≥21440 W≥21989.74 这些都是初中代数的计算。
2023-03-12 16:59:09
岁月静好：回复张老师--追梦 谢谢老师，除以0.9725，算成*0.9725了，不好意思，给你添麻烦了
2023-03-12 17:09:22
张老师--追梦：回复岁月静好您客气了，只要您会计算了，就是最好了
2023-03-12 17:34:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 11.58w
引用 @ 小草 发表的提问：
求清卡步骤....................
你好，先抄税，然后申报，扣款，最后清卡（在开票系统点击反写或清卡操作）
246楼
2023-03-13 13:13:56
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姬绍龙老师
职称：注册会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 淡定的羊 发表的提问：
老师，商誉减值的步骤分为几步？
解答：商誉减值测试的基本步骤：在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的：第一步：应当先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。 　　第二步：再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，应当确认商誉的减值损失。然后，按比例抵减其他资产账面价值并遵从前述一般原则。
247楼
2023-03-13 13:25:33
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 正在接收? 发表的提问：
出租固定资产先结转增值税在结转出租固定资产怎么做分录和电算化步骤
你好！没明白你意思，你现在是发生了什么业务
248楼
2023-03-13 13:45:25
全部回复
梓苏老师
职称：初级会计师,会计师 ,税务师
4.95
解题: 0.43w
引用 @ 热情的方盒 发表的提问：
求解哦 需要具体的计算步骤
组成计税价格二关税完税价格十关税十消费税 应纳税额=组成计税价格X税率
249楼
2023-03-13 14:06:32
全部回复
梓苏老师：回复热情的方盒进口环节的增值税(7*120)*(1%2B1.1)/(1-9%)*0.13=252 销项税额23.4/1.13*110*0.13=296.123893805 可抵扣进项税额252*110/120=231 增值税额296.12-231=65.12
2023-03-13 14:38:35
热情的方盒：回复梓苏老师 第三小题你能分析一下吗
2023-03-13 15:05:08
梓苏老师：回复热情的方盒没有别的业务，其实第三问进项税额就是进口环节的增值税。
2023-03-13 15:25:15
三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 湖水蓝蓝 发表的提问：
小企业会计准则，一般纳税人，月末计算增值税需要做这个分录吗？ 借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税）贷：应交税费——未交增值税
可以做这个分录，但没必要做
250楼
2023-03-13 14:17:58
全部回复
湖水蓝蓝：回复三宝老师 不做的话，次月缴税分录，直接借：应交税费（不用明细科目？）贷：银行存款，是吗
2023-03-13 14:39:33
三宝老师：回复湖水蓝蓝交税分录： 借：应交税费-已交税金 贷：银行存款
2023-03-13 15:08:06
湖水蓝蓝：回复三宝老师 好的，还有个问题，一般纳税人可以是增值税按月申报，其他城建税、教育费附加、地方教育附加按季申报吗
2023-03-13 15:32:58
三宝老师：回复湖水蓝蓝看你税种核定情况的，你可以查询税务局，是核定你按月还是按季缴纳
2023-03-13 15:56:02
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云淡风轻 发表的提问：
这个步骤我按照教学操作不知道为什么不行，双击没有反应
咨询软件安装技术人员吧
251楼
2023-03-14 13:25:25
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 张小绵 发表的提问：
如何计算，从价计征，具体步骤求解？
你好， 自用时的房产税=1000*（1-30%）*1.2%/12*3=2.1 出租-1*9*12%=1.08 合计3.18
252楼
2023-03-14 13:54:57
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张小绵：回复立红老师 自用时除12乘3什么意思？出租乘9是9
2023-03-14 14:08:40
立红老师：回复张小绵你好，自用时除12乘3什么意思？——12%是年税率，除以12是变为月税率，乘以3是3个月 出租乘9是9——月1万，乘以9个月
2023-03-14 14:22:19
张小绵：回复立红老师 谢谢，明白了
2023-03-14 14:47:19
立红老师：回复张小绵不客气的，祝您学习愉快
2023-03-14 15:05:59
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.45w
引用 @ 欧巴的长腿 发表的提问：
取得收入并开发票后我会计分录，先贷应交税费_应交增值税_销项税额后又转出了未交增值税，请问缴纳税款后我应该怎么写会计分录呢
借：未交增值税 贷：银行存款
253楼
2023-03-14 14:11:59
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欧巴的长腿：回复文文老师 但是明细账里面转出未交增值税和销项税额里面还有余额
2023-03-14 14:36:51
文文老师：回复欧巴的长腿再将转出未交与销项，做内部结转
2023-03-14 14:50:58
欧巴的长腿：回复文文老师 老师，内部结转是指分录不变，金额是负数吗？
2023-03-14 15:08:08
文文老师：回复欧巴的长腿借：销项 借：转出未交 贷：进项 金额为正
2023-03-14 15:23:20
欧巴的长腿：回复文文老师 老师贷:进项是什么意思呀？
2023-03-14 15:35:59
文文老师：回复欧巴的长腿这只是举例，因为进项正常来说，会形成借方余额，所以要贷方结转
2023-03-14 15:48:00
欧巴的长腿：回复文文老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 16:16:16
文文老师：回复欧巴的长腿好的，祝你工作顺利。请五星好评!
2023-03-14 16:31:45
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.68w
引用 @ 隐形的乐曲 发表的提问：
计算并结转本月应交增值税，并按7％和3％的比例计提本月应交的…… 老师，这个会计分录如何写
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 借：税金及附加 贷：应交税费-城建税，教育附加等
254楼
2023-03-15 13:32:51
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小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 笑颜 发表的提问：
补交上月增值税应该怎么做会计分录？
你好，本月缴纳上月应交未交增值税的会计分录： 借：应交税费—未交增值税 ； 贷：银行存款
255楼
2023-03-15 13:57:16
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